Банковские законы

В настоящий документ внесены изменения следующими документами:

Федеральный закон от 27 декабря 2019 г. N 507-ФЗ

Изменения вступают в силу с 8 января 2020 г.

Федеральный закон от 27 декабря 2019 г. N 469-ФЗ

Изменения вступают в силу с 28 декабря 2019 г.

Федеральный закон от 16 декабря 2019 г. N 434-ФЗ

Изменения вступают в силу с 14 июня 2020 г.

Федеральный закон от 2 декабря 2019 г. N 394-ФЗ

Изменения вступают в силу с 13 декабря 2019 г.

Федеральный закон от 26 июля 2019 г. N 249-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 октября 2019 г.

Федеральный закон от 6 июня 2019 г. N 138-ФЗ

Изменения вступают в силу с 18 июня 2019 г.

Федеральный закон от 29 мая 2019 г. N 105-ФЗ

Изменения вступают в силу с 9 июня 2019 г.

Федеральный закон от 6 февраля 2019 г. N 5-ФЗ

Изменения вступают в силу с 6 августа 2019 г.

Федеральный закон от 27 декабря 2018 г. N 514-ФЗ

Изменения вступают в силу с 28 декабря 2018 г.

Федеральный закон от 28 ноября 2018 г. N 452-ФЗ

Изменения вступают в силу с 9 декабря 2018 г.

Федеральный закон от 3 августа 2018 г. N 322-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2019 г.

Федеральный закон от 3 августа 2018 г. N 307-ФЗ

Изменения вступают в силу с 3 августа 2018 г.

Федеральный закон от 29 июля 2018 г. N 263-ФЗ

Изменения вступают в силу с 30 июля 2018 г.

Федеральный закон от 27 июня 2018 г. N 167-ФЗ

Изменения вступают в силу с 26 сентября 2018 г.

Федеральный закон от 4 июня 2018 г. N 133-ФЗ

Изменения вступают в силу с 3 сентября 2018 г.

Федеральный закон от 23 мая 2018 г. N 119-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июня 2018 г.

Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 106-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июня 2018 г.

Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 90-ФЗ

Изменения вступают в силу с 23 июля 2018 г.

Федеральный закон от 31 декабря 2017 г. N 482-ФЗ

Изменения вступают в силу с 31 декабря 2017 г., за исключением пункта 2 статьи 1 изменений, вступающего в силу с 30 июня 2018 г.

Федеральный закон от 29 июля 2017 г. N 281-ФЗ

Изменения вступают в силу с 28 января 2018 г.

Федеральный закон от 26 июля 2017 г. N 212-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июня 2018 г.

Федеральный закон от 26 июля 2017 г. N 205-ФЗ

Изменения вступают в силу с 26 июля 2017 г.

Федеральный закон от 18 июля 2017 г. N 176-ФЗ

Изменения вступают в силу с 19 июля 2017 г.

Федеральный закон от 18 июня 2017 г. N 127-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 1 мая 2017 г. N 92-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении тридцати дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 1 мая 2017 г. N 84-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении сорока пяти дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 28 марта 2017 г. N 41-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 362-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня и по истечении тридцати дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 361-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2017 г.

Федеральный закон от 23 июня 2016 г. N 191-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 сентября 2016 г.

Федеральный закон от 5 апреля 2016 г. N88-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 декабря 2015 г. N 403-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона, с 1 января 2016 г. и с 1 июля 2016 г.

Федеральный закон от 14 декабря 2015 г. N 372-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 13 июля 2015 г. N 259-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 13 июля 2015 г. N 231-ФЗ

Изменения вступают в силу с 9 февраля 2016 г.

Федеральный закон от 13 июля 2015 г. N 229-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. N 159-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2015 г.

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. N 156-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 20 апреля 2015 г. N 98-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 декабря 2014 г. N 484-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 22 декабря 2014 г. N 432-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона, за исключением частей четырнадцатой и пятнадцатой статьи 24 настоящего Федерального закона, вступающих в силу с 1 января 2016 г.

Федеральный закон от 1 декабря 2014 г. N 403-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 4 ноября 2014 г. N 344-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 4 ноября 2014 г. N 334-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 4 октября 2014 г. N 289-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 4 октября 2014 г. N 286-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 21 июля 2014 г. N 218-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении десяти дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 28 июня 2014 г. N 189-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 марта 2015 г.

Федеральный закон от 28 июня 2014 г. N 173-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 5 мая 2014 г. N 112-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 5 мая 2014 г. N 106-ФЗ

Изменения вступают в силу с 3 мая 2014 г.

Федеральный закон от 3 февраля 2014 г. N 12-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 379-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2014 г.

Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 363-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2014 г.

Федеральный закон от 2 декабря 2013 г. N 335-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении ста двадцати дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 30 сентября 2013 г. N 266-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 сентября 2013 г.

Федеральный закон от 2 июля 2013 г. N 185-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 сентября 2013 г.

Федеральный закон от 2 июля 2013 г. N 146-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона, за исключением положений, вступающих в силу с 1 января 2014 г.

Федеральный закон от 28 июня 2013 г. N 134-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 7 мая 2013 г. N 102-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 7 мая 2013 г. N 90-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 14 марта 2013 г. N 29-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. N 282-ФЗ

Изменения вступают в силу со 2 января 2013 г.

Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. N 280-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2013 г.

Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 231-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2013 г.

Федеральный закон от 28 июля 2012 г. N 144-ФЗ

Изменения вступающие в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона, за исключением изменений в статью 40.1 настоящего Федерального закона, вступающих в силу по истечении ста восьмидесяти дней после дня официального опубликования настоящего Федерального закона

Федеральный закон от 29 июня 2012 г. N 97-ФЗ

Изменения вступают в силу со 2 июля 2012 г.

Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. N 409-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении тридцати дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 декабря 2011 г. N 391-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2012 г.

Федеральный закон от 21 ноября 2011 г. N 329-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 11 июля 2011 г. N 200-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 1 июля 2011 г. N 169-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2011 г.

Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 162-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона, за исключением положений, для которых установлены иные сроки вступления их в силу

Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 8-ФЗ (в редакции Федерального закона от 21 ноября 2011 г. N 327-ФЗ)

Изменения вступают в силу с 1 января 2012 г.

Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 8-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2012 г.

Федеральный закон от 15 ноября 2010 г. N 294-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 90 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ

Изменения в статью 26 настоящего Федерального закона вступают в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Изменения в часть первую статьи 20 настоящего Федерального закона вступают в силу по истечении трех лет после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 23 июля 2010 г. N 181-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 1 июля 2010 г. N 148-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2011 г.

Федеральный закон от 15 февраля 2010 г. N 11-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 27 декабря 2009 г. N 352-ФЗ

Изменения вступают в силу с 31 декабря 2009 г.

Федеральный закон от 25 ноября 2009 г. N 281-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2010 г., но не ранее чем по истечении одного месяца со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 213-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2010 г.

Федеральный закон от 3 июня 2009 г. N 121-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2010 г., за исключением изменения абзацев шестнадцатого, двадцать пятого — тридцать пятого, тридцать восьмого — сорок второго, сорок пятого — сорок седьмого статьи 13.1, которые вступают в силу с 1 апреля 2010 г.

Федеральный закон от 28 апреля 2009 г. N 73-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении тридцати дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 28 февраля 2009 г. N 28-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 315-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 8 апреля 2008 г. N 46-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 60 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 марта 2008 г. N 20-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 4 декабря 2007 г. N 325-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 2 ноября 2007 г. N 248-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 2 октября 2007 г. N 225-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 24 июля 2007 г. N 214-ФЗ

Изменения вступают в силу с 7 сентября 2007 г.

Федеральный закон от 17 мая 2007 г. N 83-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. N 246-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 18 декабря 2006 г. N 231-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2008 г.

Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 140-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 мая 2006 г. N 60-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2007 г.

Федеральный закон от 2 февраля 2006 г. N 19-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 21 июля 2005 г. N 106-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении одного месяца со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 219-ФЗ

О вступлении в силу изменений см. статью 5

Федеральный закон от 29 декабря 2004 г. N 192-ФЗ

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 2 ноября 2004 г. N 127-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2005 г.

Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 97-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 29 июня 2004 г. N 58-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 185-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2004 г.

Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 181-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. N 169-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 января 2004 г.

Федеральный закон от 30 июня 2003 г. N 86-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2003 г.

Федеральный закон от 21 марта 2002 г. N 31-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 июля 2002 г.

Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 121-ФЗ

Изменения вступают в силу с 1 февраля 2002 г.

Федеральный закон от 19 июня 2001 г. N 82-ФЗ

О вступлении в силу изменений см. статью 3

Федеральный закон от 8 июля 1999 г. N 136-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 5 июля 1999 г. N 126-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Федерального закона

действует Редакция от 25.04.2001 Подробная информация

Наименование документ «ПЕРЕЧЕНЬ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ И ИНЫХ АКТОВ, РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА РОССИИ В ОБЛАСТИ АУДИТА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ» (подготовлен Департаментом лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм ЦБ РФ)
Вид документа справочная информация
Принявший орган цб рф
Дата принятия 01.01.1970
Дата редакции 25.04.2001
Дата регистрации в Минюсте 01.01.1970
Статус действует
Публикация
  • «Вестник Банка России», N 26, 25.04.2001
Навигатор Примечания

«ПЕРЕЧЕНЬ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ И ИНЫХ АКТОВ, РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА РОССИИ В ОБЛАСТИ АУДИТА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ» (подготовлен Департаментом лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм ЦБ РФ)

I. Нормативные правовые акты

— Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

— Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

— Федеральный закон от 08.08.2001 N 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»;

— Постановление Правительства Российской Федерации от 6.05.1994 г. N 482 «Об утверждении нормативных документов по регулированию аудиторской деятельности в Российской Федерации» и утвержденные им Порядок выдачи лицензии на осуществление аудиторской деятельности и Порядок проведения аттестации на право осуществления аудиторской деятельности;

— Постановление Правительства Российской Федерации от 21.07.1997 г. N 907 «О внесении изменений в Порядок проведения аттестации на право осуществления аудиторской деятельности, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 6.05.1994 г. N 482»;

— Положение об Экспертном комитете при Центральном банке Российской Федерации по банковскому аудиту, утвержденное Приказом Банка России от 20.01.1998 г. N ОД-24 (с учетом изменений и дополнений) («Вестник Банка России» от 27.01.1998 г. N 5-6);

— Положение Банка России о Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссии Центрального банка Российской Федерации, утвержденное Приказом Банка России от 18.11.1994 г. N 02-162 с учетом изменений и дополнений.

II. Иные акты

— Правило (Стандарт) N 1 аудиторской деятельности в области банковского аудита «Порядок составления аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности кредитной организации, подготовленной по итогам деятельности за год» (одобрено Экспертным комитетом при Центральном банке Российской Федерации по банковскому аудиту 8.09.1998 г., Протокол N 4);

— Правила (стандарты) аудиторской деятельности, одобренные Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации;

— Программа квалификационных экзаменов на получение квалификационного аттестата на осуществление аудиторской деятельности в области банковского аудита (утверждена на заседании ЦАЛАК Банка России, протокол N 6 от 20.06.2000 г. и согласована с Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации (протокол N 1 от 30.03.2001 г.);

— Порядок проведения квалификационного экзамена для продления срока действия квалификационного аттестата на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита (утвержден на заседании ЦАЛАК Банка России, протокол N 7 от 19.11.1997 г.);

— Программа проведения квалификационного экзамена для продления срока действия квалификационного аттестата аудитора на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита (утверждена на заседании ЦАЛАК Банка России, протокол N 7 от 19.11.1997 г.);

— Порядок продления срока действия квалификационного аттестата на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита (утвержден на заседании ЦАЛАК Банка России, протокол N 7 от 19.11.1997 г.) с учетом изменений и дополнений от 18.06.1998 г. (протокол N 4), 28.07.1998 г. (протокол N 5) и 27.10.1998 г. (протокол N 7);

— Порядок организации и проведения квалификационных экзаменов на право осуществления аудита банков (утвержден на заседании ЦАЛАК Банка России, протокол N 7 от 28.12.1999 г.).

Подготовлен
Департаментом лицензирования
деятельности кредитных
организаций и аудиторских фирм
Банка России

УДК 346.6 ББК 67.402

DOI 10.24411/2073-3313-2019-10277

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СФЕРЕ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

W W _ _

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Сергей Юрьевич РЕУЦКИЙ, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации E-mail: irinareutskaya@yandex.ru

Научная специальность: 12.00.04 — административное право; административный процесс

Аннотация. В статье проанализировано отечественное и зарубежное законодательство, регулирующее банковскую деятельность в сфере валютного контроля. Сделанные выводы подтверждены примерами из судебной практики. В итоге сделан вывод о том, что банковская деятельность в области валютного контроля регулируется актами международного права, Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, нормативными правовыми актами Банка России

Ключевые слова: банковская деятельность, валютный контроль, закон, правовое регулирование, Конституция Российской Федерации, международные правовые договоры.

Научный руководитель: С.А. Савостьянова, доцент Департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, кандидат юридических наук

Анализ правовых основ банковской деятельности в сфере валютного контроля имеет большое значение, так как нормативные правовые акты, регламентирующие банковский валютный контроль, нацелены на соблюдение законности в данной области.

Указанные нормативные правовые акты относятся:

1) к законодательству Российской Федерации,

2) к нормам международного права.

Последнее обусловлено следующими обстоятельствами.

1. Российская Федерация является членом международных организаций: Международного валютного фонда (далее — МВФ) и Международного банка реконструкции и развития (далее —

МБРР) с 1992 г1; Всемирной торговой организации (далее — ВТО) с1994 г.2.

2. Международные договоры Российской Федерации являются частью ее правовой системы (ст. 15 Конституции РФ и ст. 5 Федерального закона «О международных договорах Российской Федерации» от 15.07.1995 г. № 101-ФЗ 3) и имеют приоритет над внутренними нормативными правовыми актами валютного регулирования (ч. 3 ст. 1186 Гражданского кодекса Российской Федерации4, п. 2 ст. 4 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-Ф35 (далее — Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Исключением являются случаи, когда для применения международного договора Россий-

ЗАКОН И ПРАВО • 06-2019

ской Федерации требуется издание внутригосударственного акта валютного законодательства Российской Федерации.

К собственно российскому законодательству, регулирующему банковскую деятельность в сфере валютного контроля, относятся: Конституции Российской Федерации6, федеральные законы, нормативные правовые акты Банка России.

Конституция РФ закрепляет право государства на регулирование в сфере банковской деятельности и валютное регулирование через издание федеральных законов (п. «ж» ст. 71, п. «в» ст. 106), а также основную функцию Центрального банка Российской Федерации — защиту и обеспечение устойчивости рубля (ст. 75).

Опосредованное влияние на валютное законодательство Российской Федерации оказывают отражающие общие правила, применяемые к банковской деятельности, статьи Конституции РФ (например, статьи 34 и 35, гарантирующие защиту прав собственности и предпринимательской деятельности).

Банковскую деятельность в области валютного контроля регламентируют следующие федеральные законы: «О валютном регулировании и валютном контроле»7, «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»8 (далее — Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации»), «О банках и банковской деятельности»9 (далее — Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»).

И.В. Хаменушко, считает, что Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» «в узком смысле воплощает в себе все валютное российское законодательство»10. Данный нормативный правовой акт содержит нормы, указывающие на статус кредитных организаций как самостоятельных участников валютных правоотношений (п. 8 ст. 1, статьи 22, 23), а также нормы, регулирующие деятельность банков как агентов валютного контроля.

В соответствии с п. 8 ст. 13 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» в компетенцию Банка России в лице национального финансового совета входит реализация политики валютного регулирования и валютного контроля. Таким образом, он наделен полномочиями в области организации и осуществления валютного контроля.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» осуществлять валютные операции и сделки в валюте

банк вправе только при наличии соответствующей лицензии Центрального банка РФ.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

В соответствии с ч. 18 ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» «кредитные организации обязаны предоставлять документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, открытием и закрытием валютных счетов, в Банк России, Федеральную налоговую службу и Федеральную таможенную службу за исключение случаев, установленных ч. 13 ст. 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» и ст. 5 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» Банк России наделен широкими полномочия в области нормотворчества, в том числе в отношении вопросов, касающихся валютного регулирования и контроля.

В соответствии с определением Конституционного Суда Российской Федерации «полномочия Центрального банка РФ на издание нормативных актов свидетельствуют о государственно-властном характере его деятельности и особенностях публично-правового статуса»12.

E.H. Пастушенко, считает, что «правовым актом Банка России является документарное в определенных формах волеизъявление Банка России по вопросам его законодательно определенной компетенции в области регулирования денежно-кредитных отношений путем установления (изменения, отмены, изменения сферы действия) правовых норм и установления (изменения, прекращения) конкретных правоотношений»13.

Нормативные правовые акты Банка России издаются в трех формах: положения, инструкции, указания.

Положения регулируют отдельные области банковских отношений. Например, Положение о территориальных учреждениях Банка России14 регулирует деятельность указанных учреждений, в том числе реализацию функций органов валютного контроля.

Инструкции разъясняют нормы федерального законодательства, касающегося банковских отношений. Например, Инструкция Банка России от 16 сентября 2010 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номи-

ЗАКОН И ПРАВО • 06-2019

нальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»15 утверждает порядок осуществления уполномоченными банками и их филиалами банковских операций с наличной иностранной валютой с участием физических лиц.

Указания регулируют вопросы узкой направленности, но имеющие значение для всех кредитных организаций. Например, Указанием Банка России от 16 августа 2017 г. № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»16 закреплен порядок передачи уполномоченными банками и Банком развития и внешнеэкономической деятельности органам валютного контроля информации о нарушении актов валютного законодательства.

В настоящее время отечественными учеными в области юриспруденции обоснована необходимость расширения перечня правового инструментария Банка России. Это вызвано тем обстоятельством, что правоотношения, на которые воздействуют правовые акты Центрального банка РФ, носят комплексный характер.

В связи с этим целесообразно предложение Р.О. Ручкина относительно добавления еще одной формы нормативных правовых актов Банка России — «постановления», так как последнее принимается «в целях разрешения наиболее важных и принципиальных задач, установления норм, правил поведения, затрагивающих права и интересы государства, иных публичных образований, физических и юридических лиц»17.

Международные правовые источники по вопросам валютных операций в научной литературе разделяют на три категории: «многосторонние, двусторонние международные соглашения, межправительственные соглашения о неторговых платежах» 18.

Первая категория включает:

«■ Соглашение о создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств19 (ратифицировано Российской Федерацией 08.01.1997 г.; далее — Соглашение о создании Платежного союза);

■ Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и европей-

скими сообществами и их государствами-членами — с другой стороны20 (ратифицировано Российской Федерацией 25.11.1996 г.; далее — Соглашение между Российской Федерации и Европейским Союзом);

■ Соглашение с МВФ»21.

В соответствии с договорами МВФ мероприятия валютного контроля не должны препятствовать совершению текущих банковских валютных операций добросовестными участниками внешнеторговых отношений. Ограничения банковских валютных операций не должны касаться капитальных валютных операций, а именно, платежей и переводов в международной торговле услугами. Правомерность отсутствия указанных ограничений закреплена в ст. XI Генерального соглашения по торговле услугами22 (далее — ГАТС).

Россия после вступления в ВТО, как и все государства — члены ГАТС, вправе без согласия МВФ временно вводить валютные ограничения (без указания конкретного срока действия) для «защиты платежного баланса» в отношении платежей и переводов в международной торговле финансовыми услугами, которые не являются в соответствии со ст. XXX Устава МВФ текущими операциями.

Примером международного договора, которым предусмотрены меры, направленные на проведение согласованной валютной политики, является Договор о Евразийском экономическом союзе, (подписан в г. Астане 29 мая 2014 г.)23. Участниками данного Договора являются Республика Беларусь, Республика Казахстан и Российская Федерация. В соответствии с рассматриваемым документом обеспечивается свобода движения товаров, услуг, капитала и рабочей силы, проведение скоординированной, согласованной или единой политики в отраслях экономики государств-членов. Данным Договором определены случаи, при которых государства-члены могут временно (в срок не более одного года) вводить валютные ограничения24.

Резиденты России и СНГ в соответствии с п. 1 ст. 52 Соглашения о создании Платежного союза вправе осуществлять текущие платежи в свободно конвертируемой валюте, связанные с движением товаров, услуг или физических лиц. Причем Россия как член МВФ в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 16 мая 1996 г. № 721 «О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля»25 имеет обязательства, определенные ст. VIII Устава МВФ, устанавливающей режим конвертируемости на-

ЗАКОН И ПРАВО • 06-2019

циональной валюты по всем видам текущих валютных операций.

Вторая категория международных правовых актов включает соглашения, имеющие целью взаимную защиту инвестиций и капиталовложений. Указанные соглашения гарантируют беспрепятственную репатриацию (возвращение) инвесторами сумм, полученных от инвестиций в свободно конвертируемой валюте.

К данной категории относится, например, Соглашение между правительствами РФ и Королевства Норвегия «О поощрении и взаимной защите капиталовложений»26 (ратифицировано Российской Федерацией 23.03.1998 г.). В соответствии с данным документом каждая из сторон гарантирует инвесторам после выполнения ими налоговых обязательств беспрепятственный перевод за границу платежей, связанных с их капиталовложениями.

Третья категория включает межправительственные соглашения, касающиеся перечня неторговых платежей (операций) и гарантирующие свободный перевод по ним денежных средств.

Необходимо отметить, что данные соглашения делятся на три категории:

«1) устанавливают, что платежи по неторговым операциям между юридическими и физическими лицами сторон соглашения могут осуществлять исключительно в национальных валютах (например, Соглашение между правительствами Российской Федерации и Республики Беларусь о неторговых платежах от 06.01.1995 г.);

2) предусматривают возможность осуществления платежей в свободно конвертируемых валютах (например, Соглашение между Министерством финансов РФ и Министерством финансов Эстонской Республики о неторговых платежах от 13.05.1993 г.27);

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

3) не касаются вопроса о валюте платежа по неторговым операциям (например, Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Армения о неторговых платежах от 06.09.1993 г.)»28.

Кроме того, межправительственными соглашениями являются соглашения, заключенные между Банком России и национальными (государственными) банками иностранных государств, касающиеся двусторонних расчетов. Например, в соответствии со ст. 1 Соглашения между Банком России и Государственным банком Вьетнама «Об организации расчетов по внешнеэкономическим связям» от 26.08.1998 г.29 все расчеты и платежи за товары и услуги между Рос-

сийской Федерацией и Социалистической Республикой Вьетнам по контрактам, заключенным между физическими и юридическими лицами двух стран, осуществляются в свободно конвертируемых валютах.

Таким образом, банковская деятельность в области валютного контроля регулируется актами международного права, Конституцией РФ, федеральными законами, нормативными правовыми актами Банка России. Правовое регулирование банковской деятельности в области валютного контроля в Российской Федерации осуществляется с применением норм международного и отечественного права при приоритете первых, за исключением случаев, когда для применения международного договора, ратифицированного Российской Федерацией, необходимо издание ее внутригосударственного акта валютного законодательства.

1 Постановление Верховного Суда РФ от 22.05.1992 г. № 2815-1 «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития» (ред. от 03.11.2010 г.) / Рос. газ. 1992. 29 мая.

2 Протокол от 16 декабря 2011 г. «О присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г.» (ратиф. Федеральным законом «О ратификации Протокола о присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г.» от 21.07.2012 г. № 126-ФЗ») // СПС «Консультант Плюс»

6 Конституция РФ: офиц. текст // СПС «Консультант Плюс»

7 Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» …

8 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // Рос. газ. 2002. 13 июля.

9 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 // Рос. газ. 1996. 10 февр.

10 Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: Учеб.-практ. пособие // СПС «Консультант Плюс»

11 Шаповалов М.А. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской

ЗАКОН И ПРАВО • 06-2019

деятельности» / М.А. Шаповалов, Н.И. Ишлек (Бородина), В.Ю. Миронов. Под ред. М.А. Шаповалова // СПС «Консультант Плюс»

12 Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 г. № 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС «Консультант Плюс»

13 Пастушенко E.H. К вопросу о понятии правовых актов Центрального банка РФ // Банковское право. 2006. № 2. С.23—25.

15 Инструкция Банка России от 16.09.2010 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (ред. от 13.04.2016 г.) // Вестник Банка России. № 55.

16 Указание Банка России от 16.08.2017 г. № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» // Вестник Банка России. 2018. № 8.

17 Ручкин P.O. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2016. С. 45.

19 Соглашение стран СНГ от 21 октября 1994 г. «О создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств» (ратиф. Федеральным законом «О ратификации Соглашения о создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств» от 08.01.1997 г. № 4-ФЗ) // Рос. газ. 1995. 28 янв.

20 Бюллетень международных договоров. 1998. № 8. С. 3—74.

21 Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС/ GATS) (вместе с Приложениями «Об изъятиях из обязательств по статье II», «О перемещении физических лиц, поставляющих услуги в соответствии с Соглашением», «По авиатранспортным услугам», «По финансовым услугам», «О переговорах по услугам морского транспорта», «По телекоммуникациям») (Заключено в г. Марракеше 15.04.1994 г.) // СПС «Консультант Плюс»

23 Там же.

24 Указ Президента РФ от 16.05.1996 г. № 721 «О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля» / / Рос. газ. 1996. 18 мая.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

26 Там же.

27 Соглашение между Министерством финансов Российской Федерации и Министерством финансов Эстонской Республики о неторговых платежах // Бюллетень международных договоров. 1995. № 5. С. 14—15.

28 Постановление Правительства РФ от 24.02.1994 г. № 137 «Об утверждении межправительственных соглашений с государствами — участниками Содружества Независимых Государств по кредитным и платежным вопросам» // СПС «Консультант Плюс»

29 Соглашение между Банком России и Государственным банком Вьетнама от 26.08.1998 г. «Об организации расчетов по внешнеэкономическим связям» (ред. от 14.09.2009 г.) // Вестник Банка России. 1998. № 65.

Библиографический список

1. Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС/ОЛТБ) (вместе с Приложениями «Об изъятиях из обязательств по статье II», «О перемещении физических лиц, поставляющих услуги в соответствии с Соглашением», «По авиатранспортным услугам», «По финансовым услугам», «О переговорах по услугам морского транспорта», «По телекоммуникациям») (Заключено в г. Марракеше 15.04.1994 г.) // СПС «Консультант Плюс»

2. Протокол от 16 декабря 2011 г. «О присоединении Российской Федерации к Марракешс-кому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г.» (ратиф. Федеральным законом «О ратификации Протокола о присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г.» от 21.07.2012 г. № 126-ФЗ») // СПС «Консультант Плюс»

3. Соглашение стран СНГ от 21 октября 1994 г. «О создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств» (ратиф. Федеральным законом «О ратификации Соглашения о создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств» от 08.01.1997 г. № 4-ФЗ) // Рос. газ. 1995. 28 янв.

4. Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Россий-

ЗАКОН И ПРАВО • 06-2019

ской Федерацией, с одной стороны, и европейскими сообществами и их государствами-членами — с другой стороны // Бюллетень международных договоров. 1998. № 8. С. 3—74.

5. Соглашение между Министерством финансов Российской Федерации и Министерством финансов Эстонской Республики о неторговых платежах // Бюллетень международных договоров. 1995. № 5. С. 14—15.

6. Соглашение между Банком России и Государственным банком Вьетнама от 26 августа 1998 г. «Об организации расчетов по внешнеэкономическим связям» (ред. от 14.09.2009 г.) // Вестник Банка России. 1998. 9 сент.

7. Договор о Евразийском экономическом союзе (ред. от 08.05.2015 г.; с изм. и доп., вступ. в силу с 12.08.2017 г.) // URL: http:// www.pravo.gov.ru

8. Конституция Российской Федерации: офиц. текст // СПС «Консультант Плюс»

12. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // Рос. газ. 2002. 13 июля.

13. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 // Рос. газ. 1996. 10 февр.

14. Указ Президента РФ от 16.05.1996 г. № 721 «О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля» // Рос. газ. 1996. 18 мая.

15. Постановление Правительства РФ от 24.02.1994 г. № 137 «Об утверждении межправительственных соглашений с государствами — участниками Содружества Независимых Государств по кредитным и платежным вопросам» // СПС «Консультант Плюс»

16. Постановление Верховного Суда РФ от 22.05.1992 г. № 2815-1 «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития» (ред. от 03.11.2010 г.) / Рос. газ. 1992. 29 мая.

17. Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 г. № 268-О «По запросу Верховно-

го Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС «Консультант Плюс»

18. Указание Банка России от 16.08.2017 г. № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» // Вестник Банка России. 2018. № 8.

19. Инструкция Банка России от 16.09.2010 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (ред. от 13.04.2016 г.) // Вестник Банка России. 2010. № 55.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

23. Пастушенко E.H. К вопросу о понятии правовых актов Центрального банка РФ // Банковское право. 2006. № 2. С. 23—25.

24. РучкинP.O. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2016. 196 с.

дата публикации: 26.04.2013
дата актуализации: 08.07.2020

Банкиры очень хорошо знают нормативные акты, которые регулируют их деятельность. Эти документы перечитываются в банке помногу раз в зависимости от сложности проводимых операций и появления новых. Более того, в России законы, инструкции и положения постоянно претерпевают изменения, часто очень значительные, и приходится заново перечитывать документы. А номера этих документов быстро запоминаются. За этими номерами стоит целая эпоха развития банковского дела в России и огромный объем знаний, регулирующий весь спектр банковских операций.

В этой связи для сокращения в своей речи упоминания о каком-либо нормативном акте банковские работники называют только номер документа, не употребляя ни его названия, ни о чем он. Посвященным специалистам абсолютно понятно и про что это, и о чём, и почему упомянуто.

Чтобы ввести в курс банковского дела непосвященных, ПрофБанкинг размещает перечень основных документов, регулирующих банковскую деятельность, и даёт краткую аннотацию к каждому нормативному акту.

Если вы хотите посмотреть все документы по банковской деятельности и их тексты, перейдите в банковскую библиотеку.

Основные нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность:

395-1 – главный федеральный закон о банках и банковской деятельности, дает понятия «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик», устанавливает величину минимального уставного капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка, содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков. Этот закон, безусловно, должен знать каждый банковский работник.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»

86-ФЗ – закон о Центральном банке Российской Федерации, устанавливает функции ЦБ РФ, описывает органы управления Банка России, требования к отчетности Банка России, определяет денежную единицу России, основные инструменты и методы денежно-кредитной политики, права ЦБ РФ на осуществление отдельных операций, а также касается норм банковского регулирования и банковского надзора. Этот закон должен знать каждый банковский работник.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

579-П – План счетов бухгалтерского учета в банке и правила отражения операций в бухгалтерском учете банка (до 03 апреля 2017 года применялось Положение № 385-П, но оно отменено).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 579-П от 27.02.2017 «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

Пройдите обучение на видеокурсе «Основы бухгалтерского учета в банке»,

чтобы раз и навсегда понять банковский учет и все бухгалтерские термины

153-И – важнейший документ о правилах открытия и закрытия всех видов банковских счетов, открываемых физическим, юридическим лицам, предпринимателям: текущих, расчетных, корреспондентских и прочих счетов. Инструкция также касается счетов по учету вкладов (депозитов) и депозитных счетов судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов и нотариусов. Инструкция содержит список документов, необходимых для открытия каждого счета, требования к ведению юридического дела клиента, оформлению карточки с образцами подписей и оттиска печати.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 153-И от 30 мая 2014 года «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»

Бесплатные банковские тесты

161-ФЗ – закон о национальной платежной системе. Этот закон – новый виток в развитии системы расчетов в Российской Федерации. Он устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной платежной системе»

383-П – Положение ЦБ РФ, устанавливающее правила перевода денежных средств кредитными организациями в рублях РФ по банковским счетам и без открытия банковских счетов. Положение № 383-П разработано на основании закона 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и устанавливает следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; прямое дебетование; в форме перевода электронных денежных средств.

Переводы денежных средств могут быть оформлены распоряжениями в виде: платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера. Формы указанных документов приводятся в приложениях к Положению 383-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 «О правилах осуществления перевода денежных средств»

199-И – одна из важнейших Инструкций ЦБ РФ, устанавливающая методику расчета обязательных нормативов банков. Инструкция устанавливает 12 обязательных нормативов, каждый их которых должен соблюдаться банком ежедневно (до 1 января 2020 года применялась Инструкция № 180-И, но она отменена).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 199-И от 28.06.2017 «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»

595-П – Положение, которое регулирует правила для участников платежной системы Банка России (ПС БР). Помимо этого, Положение 595-П ввело новую структуру БИК и порядок его присвоения, но для действующих банков БИК остается прежним.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 595-П от 06.07.2017 «О платежной системе Банка России»

507-П – положение о ФОРе (ФОР — фонд обязательных резервов): как рассчитать сумму обязательных резервов, порядок регулирования ФОРа, порядок составления и представления в Банк России расчета по обязательным резервам.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 507-П от 01.12.2015 «Об обязательных резервах кредитных организаций»

590-П – один из самых важных и сложных нормативных актов Банка России; устанавливает порядок классификации ссуд по категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга, определяет границы размера расчетного резерва в процентах от суммы основного долга, особенности формирования резерва по ссудами по портфелям однородных ссуд, порядок списания банком безнадежной задолженности по ссудам. Необходимый документ для работы с кредитами, учтенными векселями, ценными бумагами по сделкам с отсрочкой платежа или поставки, факторинговыми требованиями (до 14 июля 2017 года применялось Положение № 254-П, но оно отменено)

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 590-П от 28.06.2017 «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

611-П – документ о классификации прочих (не относящихся к ссудам по 590-П) элементов расчетной базы в целях формирования резерва на возможные потери.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 611-П от 23.10.2017 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

4927-У – знаете ли Вы, что каждый коммерческий банк предоставляет в Банк России несколько десятков различных отчетов о своей деятельности ежеквартально, ежемесячно, подекадно, ежедневно? Этот документ устанавливает формы отчетности для кредитных организаций. Очень объемный нормативный акт. Содержит не только формы отчетов, но и порядок составления и представления каждого отчета.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 4927-У от 08.10.2018 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

646-П – устанавливает методику определения величины капитала банка с учетом международных подходов к повышению устойчивости банковского сектора («Базель III»). Величина собственных средств (капитала), определяемая в соответствии с Положением 646-П, используется в целях определения значений обязательных нормативов, а также в других случаях, когда в целях определения значения пруденциальных норм деятельности используется показатель собственных средств кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 646-П от 04.07.2018 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («БАЗЕЛЬ III»)»

178-И – устанавливает размеры (лимиты) открытых валютных позиций, методику их расчета и особенности осуществления надзора за их соблюдением..

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России № 178-И от 28.12.2016 «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

148-И – нормативный акт, касающийся вопросов выпуска акций и облигаций коммерческими банками, подготовки проспекта ценных бумаг, регистрации выпуска ценных бумаг банками.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 148-И от 27.12.2013 «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации»

135-И – большой и сложный нормативный акт, касающийся вопросов государственной регистрации банков и выдачи им лицензий. Этот документ хорошо знаком юридической службе банка и руководству банка. Описывает все виды банковских лицензий, общие требования к учредителям банка, к перечню подаваемых в ЦБ РФ документов для получения лицензий, к открытию и закрытию банками филиалов, к реорганизации банка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 135-И от 02.04.2010 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

242-П – документ о внутреннем контроле в банке, для чего нужна система внутреннего контроля в банке, как её организовать.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 242-П от 16.12.2003 «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

115-ФЗ – федеральный закон, направленный на создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. К имеющимся у банков несвойственным функциям, этот закон прибавил еще одну – функцию обязательного контроля за сомнительными операциями с обязанностью представлять информацию о них в Росфинмониторинг. С момента принятия закона в 2001 году в работе банков изменилось очень многое: появились полноценные внутренние службы, занимающиеся только вопросами противодействия легализации, написаны объемные внутренние документы банка по вопросам противодействия легализации, разработаны анкеты для клиентов, для выгодоприобретателей, внедрены специальные программные комплексы и каналы связи.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

499-П – это порядок идентификации клиентов в целях исполнения норм закона 115-ФЗ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 499-П 15.10.2015 «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

39-ФЗ – главный нормативный акт по рынку ценных бумаг и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг; закон закрепляет понятия «эмиссионная ценная бумага», «акция», «облигация», «опцион эмитента», «эмитент», «регистрационный номер выпуска», «публичное размещение ценных бумаг», «листинг ценных бумаг», «брокерская деятельность», «дилерская деятельность», «деятельность по управлению ценными бумагами», «депозитарная деятельность» и другие.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 39-ФЗ от 22.04.1996 «О рынке ценных бумаг»

Женевская конвенция или (Вексельная конвенция) – международный нормативный акт, заключенный в Женеве в 1930 году, который вступил в силу для СССР в 1937 году и по правопреемству распространяется на Россию. Относится к специальному вексельному законодательству и устанавливает единые нормы и требования к оформлению векселей и вексельному обращению для государств, присоединившихся к Конвенции. Несмотря на то, что вексельные отношения в России регулируются не столько Женевской конвенций, сколько Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных комиссаров СССР от 07 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе», практически повторяющим нормы Женевской конвенции, для работы с векселями необходимо очень хорошо знать оба документа.

Официальные реквизиты нормативного акта:

«Конвенция о Единообразном Законе о переводном и простом векселе», заключена в Женеве 07.06.1930

Пройдите бесплатный мини-тест «Векселя и вексельное обращение»

645-П – правила выпуска и оформления банками депозитных и сберегательных сертификатов, включает также требование по обязательной регистрации условий выдачи сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Банке России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 03.07.2018 № 645-П «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»

Специально для Вас ПрофБанкинг подготовил бесплатные мини-тесты:

«Депозитные сертификаты» и «Сберегательные сертификаты»

173-ФЗ – закон о валютной политике России, вводит понятия «внутренние ценные бумаги», «внешние ценные бумаги», «резиденты», «нерезиденты», «валютные операции» и закрепляет основной принцип валютного законодательства: «всё запрещено, кроме того, что прямо разрешено». Очень важный для банков закон, так как на банки возложена функция агентов валютного контроля.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»

177-ФЗ – закон о страховании вкладов в банках, определяет основные принципы страхования вкладов, участников системы страхования, какие вклады застрахованы, страховой случай, размер возмещения по вкладам в банке, компетенцию Агентства по страхованию вкладов, требования к банкам, участвующим в системе страхования вкладов, порядок исчисления и уплаты банками страховых взносов на счет Агентства в Банке России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»

630-П – определяет порядок ведения кассовых операций банками с наличными рублями при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с вызывающими сомнение в платежеспособности денежными знаками Банка России, неплатежеспособными, денежными знаками Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника кредитной организации, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России № 630-П от 29.01.2018 «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

Посмотри тексты актуальных нормативных актов

по банковскому делу в нашей

Банковской библиотеке!

5396-У – устанавливает порядок ведения кассовых операций в уполномоченных банках с денежными знаками иностранных государств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.01.2020 № 5396-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации»

266-П – устанавливает порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или иностранная организация.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»