Документы на ИП открытие

Самостоятельная регистрация ИП отнимет у вас около недели времени и 2000 рублей, но расходы вам компенсируют в Центре Занятости и вы будете лучше ориентироваться в бизнесе.

ИП (ПБОЮЛ, ЧП, фирма, компания, предприятие, компания) – индивидуальный предприниматель (частный предприниматель) – физическое лицо, зарегистрированное как предприниматель без образования юридического лица, но фактически обладающие многими правами юридических лиц. Он свободно использует выручку. Для регистрации не нужно иметь юридический адрес и уставной капитал, но предприниматель отвечает по обязательствам всем своим имуществом.

Сколько стоит

Сколько стоит оформить ИП самому?

Госпошлина 800(обязательно)
Изготовление печати 500 — 1 500 (необязательно, но желательно)
Услуги нотариуса 400 — 1 500 (обязательно, только если подача не лично)
Открытие р/с 500 — 3 000 (необязательно)
Итого: 800 — 6 800

Смотрите также: Сколько стоит открыть ИП и способы сэкономить.

Как открыть ИП? Какие документы нужны для регистрации ИП? Что нужно чтобы открыть бизнес? Итак: Пошаговая инструкция регистрации ИП самостоятельно 2018.

Шаг 0 До регистрации

Обязательно прочитайте статью Какой налог выбрать?. Вы должны определиться с налоговым режимом до регистрации.

Как зарегистрировать предпринимателя бесплатно? Если вы хотите получить помощь от центра занятости (компенсация расходов на регистрацию, 58800 рублей), вам нужно встать к ним на учет до оформления ИП.

Шаг 0.1 Если у вас нет ИНН

Заполняем и отдаем — Заявление на получение ИНН (pdf)

Налоговая сделает вам ИНН вместе с регистрацией, но срок процедуры увеличиться на срок оформления ИНН. Поле ИНН тогда во всех документах и квитанции оставляем пустым.

Шаг 1 Выбор ОКВЭД

ОКВЭД — коды деятельности, которые указываются при оформлении. Они одинаковы для ИП и организаций.

Подбор кодов ОКВЭД это самый важный и сложный шаг. В остальной части инструкции нет ничего сложного.

Необходимо выбрать как можно больше кодов ОКВЭД. Я выбрал 20, потому как, если вы уже зарегистрировались, то за дополнительную дорегистрацию кодов ОКВЭД платить не нужно, но это трата времени, и к тому же повторная выписка из ЕГРИП — платна. Вы можете заниматься или не заниматься какой угодно деятельностью, главное, чтобы содержание договора соответствовало кодам деятельности. Если кода в учредительных документах нет, то нужно добавить новые коды в течение 3-х рабочих дней (5000 штраф). А вот, за лишние коды ОКВЭД никакой ответственности и отчетности нет.

Минимум указать нужно 3 цифры (с 4 июля 2013 года появились новые формы в которых нужно указывать 4 цифры 72.40 например). Нет смысла выбирать код из 5 цифр. Если вы укажите код из 4 то он будет включать в себя все подкоды.

Первый код в списке — основной вид деятельности. Размер страхового тарифа ФСС от НС зависит от класса профессионального риска (меньше всего для офиса, больше всего на стройке, на АЭС и пр.), который определяется на основании основного (первого) кода ОКВЭД. Также от основного кода зависит подпадаете ли вы льготные виды деятельности, при котором в ПФР за работников платят не 26%, а 18%.

Примеры:
47.1 Торговля розничная в неспециализированных магазинах
47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах
52.11 Розничная торговля в неспециализированных магазинах преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями
47.11.1 Торговля розничная замороженными продуктами в неспециализированных магазинах

Мной был составлен сборник — коды ОКВЭД для малого бизнеса. По нему легче ориентироваться.

С 11 июля 2016 года при регистрации ИП всё-таки нужно применять Новый ОКВЭД (ОК 029–2014) (Приказ ФНС России об изменении кодов от 25 мая 2016 года № ММВ-7-14/333@). , а сам новый ОКВЭД2 (ОК 029–2014) можно посмотреть в WORD (3 мб).

ИП и судимость

Для ОКВЭД начинающихся с 80, 85, 92 и 93 () могут также потребовать справку из милиции об отсутствии судимости. Справка эта делается в Москве только в одном месте: ул. Новослободская, д. 57/65. В остальных регионах уточняйте. Процедура бесплатная.

Шаг 2 Заявление на регистрацию ИП

Чтобы сформировать не только заявление по форме Р21001, если вы планируете сразу перейти на упрощенную систему налогообложения, то уведомление придётся готовить отдельно (см. шаг 4) . Поэтому проще воспользоваться сторонним онлайн-решением, мне наиболее удобным показался этот бесплатный сервис, он формирует сразу и заявление о регистрации индивидуального предпринимателя, и уведомление о переходе на УСН, и инструкцию по подаче документов (сколько экземпляров и как распечатать, куда отнести и тд.). Если вы заполняете документы в сервисе, то все ошибки и неточности заполнения исправляет система, но если будете заполнять собственными силами, то обратите внимание:

  • заявление оформляется на паспорт гражданина РФ, либо на загранпаспорт иностранного гражданина. На загранпаспорт гражданина РФ запрещено;
  • номер паспорта указывается с двумя пробелами;
  • «Район», имеется ввиду не район города, а район в котором находится город. Для Москвы, Петербурга и, по-моему, всех городов обл. значения это поле пустое. «Город» (пункт 6.4.) для Москвы и Санкт-Петербурга и Севастополя не заполняется;
  • номер телефона начинаться должен с +7;
  • если лист 003 не заполняется, то его предоставлять не нужно;
  • ФИО заявителя на Листе Б нельзя заполнять на компьютере, только ручное заполнение чёрной ручкой, причем подпись иногда требуют ставить в присутствии работника налоговой, если документы подаются лично (или всё заполнено и подпись должна быть заверена нотариально, если не лично);
  • e-mail указывается только в случае электронной подачи документов.
  • Двусторонняя печать заявления и других документов не допускается.

Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист 001 Титул.

Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист 002 Адрес места жительства (пребывания) в Российской Федерации и Паспортные данные.

Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист А Сведения о кодах по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД).

Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист Б Контактные данные. Подпись. Заверение.

‹ ‹ ‹ ‹

Заявление на регистрацию индивидуального предпринимателя — форма 21001 в формате EXCEL — Образец заполнения «Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве ИП, форма P21001».xls (с 4 июля 2013 года) бланк, 166 кб.

Заявление можно заполнить или вручную или на компьютере. НО! Нельзя на распечатанном варианте добавлять что-то от руки (кроме ФИО и подписи на листе Б). Или от руки или на компьютере.

Данные заполнены на мое имя. Вам, естественно, нужно изменить поля формы. По новым правилам прошивать или скреплять листы заявления — не нужно.

С 2011 года заверять подпись у нотариуса (стоит это 300-500 рублей) не надо, если заявитель (будущий ИП) сдает документы лично.

Шаг 3 Оплатить госпошлину за регистрацию ИП — 800 рублей

Сейчас можно легко оплатить пошлину на сайте налоговой.

Вы можете вернуть эту госпошлину через центр занятости (если вы там на учете). Таким образом регистрация ИП будет бесплатной.

Также мы представили образец Квитанция госпошлины за регистрацию ИП Сбербанка для МОСКВЫ.xls 93 кб. В 2019-2020 году оплата госпошлины за регистрацию ИП — 800 рублей. Квитанция заполнена для всех москвичей (46 налоговая). Откройте эту квитанцию и измените реквизиты на свои. Реквизиты для оплаты вы должны узнать в отделении налоговой, где будете регистрироваться или на сайте налог.ру.

Госпошлину вам не вернут даже в случае отказа в регистрации, так что будьте внимательны, в документах и не допускайте АшибАк и очепяток. Но! С 1 октября 2018 года можно подавать исправленные документы на регистрацию без уплаты госпошлины, хотя конечно лучше сделать это с первого раза.

Обратите особое внимание: коды КБК для оплаты пошлины разные. Зависят от того, куда вы документы будете подавать:

  • – 18210807010018000110 – если оформлять ИП в МФЦ;
  • – 18210807010011000110 – если оформлять ИП в ИФНС.

В некоторых регионах, для некоторых категорий(многодетные семьи, инвалиды и пр.) предусмотрена льгота по оплате госпошлины. С 2019 года госпошлину и вовсе отменяют если подавать документы в электронном виде, с помощью электронной подписи.

Шаг 4 Если нужно перейти на упрощенку или ПСН

Заявление на УСН и другие документы можно подготовить онлайн в бесплатном сервисе.

Вновь регистрируемый индивидуальный предприниматель может сразу перейти на УСН. Мой вам совет: всегда подавайте заявление на УСН (если только вам не нужно именно ОСН). Будете потом на ЕНВД, ЕСХН, ПСН без проблем, зато за дни «простоя», либо при смене деятельности будете по УСН отчитываться (что гораздо проще, чем ОСНО). Кроме того при УСН вы освобождены от НДС. НДС часто требует ИФНС даже при продаже своего автомобиля или другого имущества. С УСН таких «сюрпризов» не будет.

С 2013 года заявление на УСН можно подавать как при регистрации, так и в течение 30 дней после открытия. Иначе можно перейти только с нового календарного года.

Заполняем заявление (в 2 экземплярах) форма 26.2-1 в формате EXCEL — Образец заявления на УСН для создаваемого ИП — Форма 2621_1.xls (бланк утверждён приказом ФНС России от 02.11.2012 N ММВ-7-3/829@). В образце нужно поменять данные, выделенные красным, на свои. КПП для ИП не надо. Предоставляется в налоговый орган (код) — обычно это первые 4 цифры от вашего ИНН. Если подаёте заявление УСН в регистрирующую налоговую, то иногда требуют 4 копии, заявления а не две.

Если в качестве объекта налогообложения выбраны — «доходы», тогда налог 0-6 %(обычно всё же 6%) со всех доходов. «доходы, уменьшенные на величину расходов» — тогда налог будет составлять 5-15% от разницы между доходами и расходами (см. все ставки регионов и видов бизнеса). Подробнее о том какой вид УСН выбрать.

C 2017 года у ИП на УСН и ОСНО зарегистрировавшим ИП с 1 по 31 декабря 2017 года — 2017 год не будет считаться в налоговом учете. Весь декабрь плюсуются к 2018 году и впервые по УСН надо будет отчитываться в 2019 году(Федеральный закон от 18 июля 2017 г. № 173-ФЗ). Это не распространяется на тех кто раньше срока отчета закроет ИП.

Статус налогоплательщика, применяющего УСН, может быть подтвержден:

  • копией заявления на УСН со штампом налоговой
  • оригиналом или заверенной копией информационного письма по форме №26.2-7. C 2011 года уведомление №26.2-7 (о праве применения упрощенки) дают только по запросу.
  • копией титульного листа налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому при применении УСН.

Со 2 января 2014 года подать заявление на ПСН можно одновременно с документами на регистрацию ИП (п. 2 ст. 346.45 НК РФ). Можно подавать одновременно документы и на ПСН и на УСН.

Шаг 5 Если подавать будете не лично

Если вы кому-нибудь хотите доверить отнести документы для регистрации в налоговую или отправить их по почте

Для того кто будет отдавать-получать документы: Заполняем заявление и обязательно заверяем у нотариуса Доверенность на предоставление интересов в Налоговой.doc.

Если вы не будете лично в ИФНС при оформлении ИП, то без похода к нотариусу вам не обойтись.

Если вы поручаете кому-нибудь отнести документы для регистрации или будете отсылать их по почте, необходимо копию паспорта (вашего) и подпись в заявлении о регистрации (шаг 2) заверить нотариально. Отсылать любые документы в налоговую необходимо ценным письмом с описью вложения — Заполненный образец описи вложения.doc. Цены в описи можно указать ниже. Документы из налоговой вы можете получить также по почте, в течение 2-3 недель, для этого в листе Б нужно вписать 3. Если не пришлют — необходимо приехать за ними лично или представителя послать. Но представителю не всегда дают.

Кстати, проверить получили ли в ФНС документы госрегистрации отосланные по почте можно с помощью нового сервиса на налог.ру (достаточно ввести ФИО).

Шаг 6 Подача документов на гос. регистрацию ИП

Место регистрации

На сайте ФНС (налог.ру) появился сервис для открытия ИП без электронной подписи. Для получения документов, подтверждающих государственную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя через данный сервис, потребуется однократный личный визит в налоговый орган, причем обязательно в трехдневный срок. Как многие пишут сервис не всегда работает или работает, но не быстро. На первом шаге должны проверить личные данные и на это может уйти много времени (если не бесконечность). Многие пишут, что проще самому сходить в налоговую. Тем более сейчас есть электронная очередь и запись. Опять повторюсь — зависит от региона и от инспекции. Ведь заявки обрабатывают инспектора на местах, а их может и не быть.
Подать все документы через интернет можно даже без посещения ИФНС, но с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи
См. подробную .

Также документы можно подать в МФЦ. Однако лучше уточнить — примут ли они их. Не все МФЦ оказывают такие услуги. В некоторых МФЦ платить госпошлину не нужно, т.к. они подают документы со своей ЭЦП. В МФЦ невозможно подать заявление на УСН и вам придется, если нужно, сделать это в ИФНС (на это есть 30 дней).

Для остальных регионов . На сайте нужно ввести 4-хзначный код налоговой. Эти цифры совпадают с первыми цифрами ИНН.

Итого способы регистрации ИП(Где регистрировать?):

Место Стоимость
Лично в ИФНС 800 р госпошлина
Через МФЦ 800 р госпошлина
По почте, с посещением нотариуса 800 р госпошлина + 500 р. нотариус + 100 р почтовые
Через представителя, с посещением нотариуса 800 р госпошлина + 500 р. нотариус
Через интернет в ИФНС с помощью квалифицированной электронной подписи 800 р госпошлина + 3000 р. КЭП

Необходимые документы:

  • Паспорт гражданский.
  • Заявление о государственной регистрации ИП (в 1 экземпляре).
  • Квитанцию об оплате госпошлины (оплаченную).

Также могут потребоваться:

  • Копию ИНН (требуют не везде, в Москве, например, не требуют).
  • Копию паспорта с пропиской на одном листе (некоторые налоговые требуют прошитую копию всех страниц паспорта).
  • Заявление о переходе на УСН (если необходимо перейти).
  • Форма №1А(файл Excel). Если ваш почтовый адрес отличается от адреса по прописке, то можно подать специальное заявление по форме 1А (приказ ФНС от 29 мая 2014 г. №ММВ-7-14/306). Тогда письма из ИФНС вам будут присылать не по адресу регистрации, а по любому адресу, который укажите в форме.
  • Для иностранных граждан: копию разрешения на временное проживание(РВП) или вида на жительство.

Налоговая вам должна обязательно выдать «Расписку в получении документов».

Госпошлину и документы налоговая не возвращает никогда, даже в случае отказа в регистрации (Письмо Минфина от 16 июля 2015 г. № 03-01-10/41039).

Срок регистрации: в течении 3 рабочих дней (до 2016 года было 5 рабочих дня) вы будете зарегистрированы как Индивидуальный Предприниматель или получаете отказ (иногда бывает и до 2-3 недель регистрация, зависит от региона). Отказ вы получите только по электронной почте.

Шаг 7 Получаем документы

С 29 апреля 2018 года никаких документов о регистрации больше не выдают в бумажном виде. Их пришлют только на электронную почту указанную в заявлении.

Вам должны прислать документы на e-mail:

  1. Выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП). Проверить выписку можно бесплатно и .
  2. Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе (Форма 2-3-Учет)/
  3. Уведомление о присвоении кодов статистики из Росстата (если не выдадут, нужно самим получать, хотя они не очень нужны)

Документы которые выдавали раньше, но теперь не выдают:

  • С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и ИП вместо ОГРН и ОГРНИП выдается только лист записи ЕГРЮЛ (форма № Р50007) или ЕГРИП (форма № Р60009). Узнать, что ИП или Организацию внесли в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, будет лист записи ЕГРЮЛ и ЕГРИП (приказ ФНС России от 12.09.2016 № ММВ-7-14/481@).
  • С 2016 года уведомление о регистрации физического лица в территориальном органе Пенсионного фонда РФ по месту жительства не выдают. ИФНС сама регистрирует в ПФР и сама присваивает номер. Вносит его в ЕГРИП в течение двух недель после регистрации(если этого не произойдёт, нужно самим получать).

Если вам нужны бумажные копии документов то за ними нужно отдельно обращаться в регистрирующую налоговую или МФЦ.

Причины для отказа в регистрации

  1. Непредставление всех необходимых документов
  2. Предоставление их в ненадлежащий орган
  3. Предоставление неверных сведений, наличие ошибок и опечаток
  4. Уже зарегистрирован
  5. Судимость (судебный приговор)
  6. Обанкротился менее года назад

Если вам отказали в регистрации? Сначала обжаловать решение необходимо в УФНС. Потом только можно обратиться в суд. Такой порядок действует с июля 2014 года. При регистрации ИП, однако, обращаться в суд слишком затратно и по деньгам и по времени. Проще еще раз заплатить 800 рублей госпошлины.

Шаг после регистрации

Проверить свои данные в базе Контур.Фокус

Здесь можно ввести любые данные — ФИО, ИНН, регион. Можно неполные данные.

Проверить свои данные на сайте nalog.ru

Недавно на сайте налоговой появились сведения ЕГРИП (ОГРНИП, ОКВЭД и пр.) на всех ИП. Поиск по: ОГРНИП/ИНН или ФИО и региону места жительства (отчество не обязательно вводить). Также хорошая база есть тут (в ней есть также закрытые ИП)

Обязательно(?) стать на учет в пенсионный (там же ФОМС), статистику и возможно Роспотребнадзор.

У нас в стране, вроде как, введена система регистрации в одно окно, при которой Налоговая сама ставит на учет в пенсионный (там же ФОМС) и статистику. На практике часто приходится самому становится на учет. При получении документов в налоговой вам также могут дать уведомления из фонда(ов) или прислать их по почте. Если нет — вы должны встать на учет самостоятельно. См. подробную статью:

Регистрация обособленных подразделений (филиалов)

Обособленное подразделение обязательно регистрировать только организациям, у ИП нет такого понятия.

При открытии филиала на УСН или ОСНО, уведомлять местную налоговую не надо. При деятельности ЕНВД, необходимо уведомить по форме ЕНВД-2.xls для ИП ПОСЛЕ начала деятельности.

Если ИП нужно сменить налоговую: Заявление на постановку на налоговый учет. Форма № 2-2-Учет (бланк);

Потом в течении пяти дней вы должны получить: Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе Форма 2-3-Учет

Выбрать как вести учет

  • Самостоятельно. В этом поможет сайт с бесплатными калькуляторами УСН, ЕНВД, ПСН.
  • Нанять бухгалтера.
  • Доверить бухгалтерию на аутсорс. Но по моему опыту для небольших проще и дешевле онлайн-бухгалтерия.

Вопрос-ответ

Можно ли регистрировать по временной прописке?

Регистрация производится по адресу постоянного проживания. Тому, что указан в паспорте. Но вы можете прислать документы по почте. По закону можно регистрировать ИП по адресу временной регистрации по месту пребывания, ТОЛЬКО если в паспорте нет никакой постоянной прописки (при условии, что ей больше шести месяцев). Вести деятельность можно в любом городе РФ, независимо от места регистрации.

Может ли ИП сам себя на работу оформить и сам сделать запись в трудовой?

Предприниматель не считается сотрудником, и записи в трудовой себе не делает. Теоретически он может сам себя оформить на работу, но это его личное решение. Тогда он сам с собой должен заключить трудовой договор, сделать запись в трудовой книжке и платить отчисления, как за сотрудника. Это невыгодно и нет смысла.

Может ли ИП иметь название?

Предприниматель может выбрать любое название бесплатно, которое не вступало бы в прямое противоречие с зарегистрированным — например, Адидас, Сбербанк и т.д. В документах и в табличке на двери всё равно должно быть ИП ФИО. Также он может зарегистрировать название (зарегистрировать товарный знак): стоит это более 30 т.р.

Идет ли стаж?

Пенсионный стаж у предпринимателя начинается с даты, которая указана в свидетельстве ОГРНИП и до закрытия, независимо от того есть ли доход или нет.

Можно ли работать?

Можно. При чем можно не сообщать на работе о том, что имеете свой бизнес. На налоги и сборы это никак не влияет.

Какие льготы?

Для инвалидов и других льготных категорий не предусмотрено никаких льгот в предпринимательстве.

На этой странице представлены документы необходимые только для государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Остальные документы Вы можете найти на соответствующих разделах/страницах.

Какие документы нужно подать для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя:

  1. заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме P21001,
  2. квитанция на оплату госпошлины за регистрацию ИП,
  3. заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения по форме № 26.2-1 (опционально),
  4. копия паспорта.

Ниже рассмотрим где взять бланки документов по списку и как их заполнить.

Подробное описание заполнения докуметов можно найти в Приказе ФНС РФ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств».

Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме P21001

Заполнить заявление можно:

  • Онлайн на официальном сайте ФНС РФ.
  • С помощью официальной бесплатной программы от ФНС РФ для подготовки документов для государственной регистрации.
  • Вручную

Будьте внимательны — заявление необходимо заполнять в полном соответствии с требованиями (иначе могут отказать в регистрации). Чтобы не ошибиться в мелочах стоит использовать указанную выше официальную программу для подготовки документов. Так, например, требуется:

  • при печати использовать шрифт Courier New высотой 18 пунктов
  • при заполнении вручную использовать чернила черного цвета
  • заполнять заявление печатными заглавными буквами
  • указывать не менее четырех знаков кодов ОКВЭД
  • в определенном формате указывать номер телефона
  • следовать правилам переноса слов на следующую строку

Рассмотрим самостоятельное заполенение заявления:

Скачайте самую последнюю актуальную версию заявления формы Р21001 в формате PDF.

Посмотреть пример самого распространенного варианта заполнения заявления Р21001 (для совершеннолетних граждан РФ забирающих документы самостоятельно) можно здесь:

Теперь немного подробнее:

  • ИНН — если не знаете — как узнать ИНН, если отсутствует — как получить ИНН.
  • Место рождения — полностью, как записано в паспорте.
  • Адрес — по месту регистрации (как в паспорте)
  • Почтовый индекс можно узнать на странице сайта «Почты России»
  • Код вида документа — для паспорта гражданина РФ — 21 (проверьте актуальность в сведениях о видах документов)
  • Как заполняется Лист А (Сведения о кодах по ОКВЭД) Вы можете прочитать на странице посвященной кодам ОКВЭД для ИП.
  • Лист Б нужно распечатать в 2-х экземплярах. ФИО в нем вписывается от руки, подпись ставится при подаче документов (в присутствии принимающего инспектора)

Квитанция для оплаты госпошлины за регистрацию ИП

Заполнить квитанцию для оплаты госпошлины за регистрацию ИП автоматически и бесплатно можно с помощью официального сервиса от ФНС РФ.

Пример заполнения можно увидеть (откроется в новом окне).

Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения форма № 26.2-1 (УСНО, УСН, упрощенка)

Упрощенная система налогообложения (она же: УСН, УСНО, упрощенка) позволяет платить меньше налогов и вести гораздо более простую отчетность, чем ОСНО (основная система налогообложения). УСН очень распространена среди малого и микро-бизнеса. Есть два варианта процентных ставок УСНО — 6% (с доходов) и 15% (с «доходы минус расходы»). Процентную ставку Вы выбираете сами.

  • Если выбрали 6% — то платите 6% от любых поступлений, и Ваши расходы не будут интересовать налоговые органы (удобно если Вы, например, предоставляете какие-то услуги и Ваши расходы гораздо меньше доходов).
  • Если выбрали 15% — то из суммы доходов вычитаете сумму расходов и платите от получившейся цифры 15% налогов (удобно если Вы, например, чем-то торгуете, т.е сначала покупаете, а потом перепродаете со своей наценкой). При этом все Ваши расходы должны быть обязательно задокументированы (чеки, счета, акты и т.д.).

Если Вы планируете применять упрощенку, то Вам необходимо подать это уведомление в двух экземплярах вместе с остальными документами при регистрации. Перейти на упрощенку можно только раз в год, так что если не подать заявление сразу, Вам придется платить ГОРАЗДО больше налогов и вести ГОРАЗДО более сложную бухгалтерию и отчетность вплоть до конца текущего года. По закону Вы можете подать заявление в течение 30-ти дней со дня регистрации, но зачем тянуть, подавайте сразу…

  • заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения по форме № 26.2-1 (КНД 1150001) в формате PDF.
  • Заявление подается в двух экземплярах, один экземпляр остается у Вас (с пометкой о принятии), сохраните его обязательно.
  • Заполнить бланк можно автоматически с помощью бесплатной официальной программы от ГНИВЦ ФНС РФ Налогоплательщик ЮЛ.

Пример заполнения можно увидеть здесь:

  • Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН) (откроется в новом окне)

Копия паспорта.

Тут все просто — ксерокопия двух разворотов паспорта (основной и с пропиской) на одной странице формата A4 (могут попросить копии всех страниц, содержащих какую-либо информацию).

На этом подготовка пакета учредительных документов для открытия/оформления ИП завершена. О том, что делать дальше Вы узнаете в следующем пункте раздела — Регистрация ИП в налоговой.

Для государственной регистрации физического лица – предпринимателя необходимо подать следующие документы:

  1. Заполненная регистрационная карточка (Форма 7) для проведения государственной регистрации физического лица – предпринимателя;
  2. Документ, подтверждающий внесение регистрационного сбора за проведение государственной регистрации физического лица – предпринимателя (Регистрационный сбор составляет — 200 российских рублей);
  3. Справка соответствующего органа, подтверждающего адрес места жительства, в случае если такой адрес не соответствует адресу, указанному в паспорте или ином документе, удостоверяющем личность в соответствии с действующим законодательством;
  4. Нотариальная доверенность, в случае предоставления документов представителем физического лица, или копия доверенности, заверенная в нотариальном порядке;
  5. Копия паспорта и регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика (заверенная лично).

За проведение государственной регистрации физических лиц – предпринимателей иные регистрационные действия взимается регистрационный сбор в следующем размере (за государственную регистрацию в течение одного дня – тройной размер соответствующего регистрационного сбора):

— за государственную регистрацию физического лица – предпринимателя – 200 рублей;

— за замену свидетельства о государственной регистрации физического лица — предпринимателя, в случае его утраты или порчи – 100 рублей;

— за государственную регистрацию при прекращении физическим лицом – предпринимателем деятельности в качестве предпринимателя – 100 рублей;

— за выдачу Справки из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц – предпринимателей для физических лиц – предпринимателей – 50 рублей;

— за выдачу Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц – предпринимателей для физических лиц – предпринимателей – 50 рублей;

— за государственную регистрацию изменений информации о физическом лице – предпринимателе – 150 рублей.

Многие начинающие предприниматели не могут зарегистрировать ИП с первого раза из-за некорректного заполнения нужных форм или неполного пакета документов. В данной инструкции мы расскажем: что нужно для получения статуса ИП, какие сервисы помогут упростить процесс подачи документов в 2020 году и как обойти госпошлину в размере 800 рублей.

Показать

Что нужно для регистрации ИП?

Прежде чем подавать заявление на регистрацию, необходимо определиться с видом деятельностью ОКВЭД, подобрать наиболее подходящую форму налогообложения и сформировать полный список документов для оформления ИП. Давайте начнем по порядку.

Список необходимых документов

Согласно федеральному закону №129 для государственной регистрации физического лица в качестве ИП нужно подготовить:

  1. Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 (один экземпляр);
  2. Копия паспорта (все страницы);
  3. Копия ИНН;
  4. Квитанция об уплате государственной пошлины.

Кроме перечисленного перечня документов для открытия ИП, у вас дополнительно могут запросить:

  • Уведомление о переходе на УСН (форма 26.2-1, в двух экземплярах) — в случае, если вы хотите работать на упрощенке. Если вы не подали его вместе с документами на регистрацию, у вас есть еще 30 календарных дней, чтобы это сделать;
  • Если живете не по месту прописки — Заявление по форме № 1А подается, если вы не живете по месту прописки и не получаете по этому адресу почту;
  • Если будущий ИП несовершеннолетний — нотариально заверенное согласие родителей (родных или приемных) либо опекуна на осуществление предпринимательской деятельности, или копия свидетельства о заключении брака, или копия решения органа опеки и попечительства, или копия решения суда об объявлении заявителя полностью дееспособным;
  • Нотариально заверенную копию доверенности — только если документы подает представитель.

В отдельных случаях, чтобы стать индивидуальным предпринимателем, понадобится следующий пакет документов:

  • Копия документа, подтверждающего право временно или постоянно проживать в РФ (вид на жительство, разрешение на временное проживание) — если вы иностранный гражданин или у вас вообще нет гражданства;
  • Подлинник или копия документа, подтверждающего адрес места жительства заявителя в РФ — только если в документе, удостоверяющем личность или подтверждающем право проживать в Российской Федерации, нет адреса;
  • Копия свидетельства о рождении — аналогично предыдущему пункту, если не указаны дата и место рождения.

И, наконец, если выбранный вами вид деятельности касается воспитания или образования несовершеннолетних, то возможно понадобится следующий список документов:

  • Справка о наличии/отсутствии судимости и/или факта уголовного преследования, либо о прекращении уголовного преследования по реабилитирующим основаниям. Этот документ налоговая может запросить самостоятельно в органах внутренних дел;
  • Решение комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав о допуске к предпринимательской деятельности в сфере образования, воспитания и так далее.

Подбор видов деятельности по ОКВЭД

ОКВЭД определяет какой именно деятельностью занимается индивидуальный предприниматель. От вас потребуется выбрать нужные ОКВЭДы и вписать их в соответствующую графу в заявлении на открытие ИП. Подобрать коды можно подобрать в общероссийском классификаторе.

От выбора основного вида деятельности зависит:

  • Размер налоговых отчислений;
  • Возможность получения льгот;
  • Ставка страхового взноса на травматизм (ее размер определяет ФСС РФ);
  • Необходимость оформления дополнительных разрешений и лицензий.

Важно! Вы не имеете права работать по ОКВЭДам, которых нет в заявлении на регистрацию. Поэтому, если вы хотите сменить или добавить вид деятельности, не забудьте подать новое заявление Р24001.

Все виды ОКВЭД поделены на 4 группы

К 1-ой группе относят виды деятельности, к которым можно приступать сразу же после регистрации ИП. Это, например, юридические и бухгалтерские услуги, сдача недвижимости в аренду, прокат бытовой техники, творческая деятельность и прочее.

Если ваш вид деятельности принадлежит ко 2-ой группе, то перед началом работы надо будет дождаться уведомления из государственного органа — МЧС, Роспотребнадзора и так далее. Полный перечень можно найти в пункте 2 статьи 8 ФЗ № 294 «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля». Порядок уведомления, а также список попадающих в эту категорию работ и услуг можно узнать из Постановления Правительства РФ № 584.

Предприниматели, выбравшие вид деятельности из 3-ей группы, обязаны сперва получить лицензию. Все лицензируемые виды деятельности приведены в статье 12 Федерального закона № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Из Постановления Правительства РФ № 957 можно узнать, какие органы осуществляют лицензирование.

И, наконец, в 4-ю группу входят виды деятельности, запрещенные для индивидуальных предпринимателей: ими могут заниматься исключительно организации. Это, к примеру, продажа электроэнергии, банковская деятельность или проведение азартных игр.

Выбор системы налогообложения

Если вы недостаточно хорошо разбираетесь в хитросплетениях системы налогов и сборов, нелишним будет проконсультироваться с бухгалтером или работником налоговой службы. Это не только сэкономит вам время, но и поможет избежать неприятных неожиданностей в будущем.

Вы можете совершенно бесплатно получить консультацию в интернет-бухгалтерии «Моё дело». Для этого перейдите по и оставьте заявку — сотрудники вскоре свяжутся с вами.

Виды систем налогообложения:

  • Общая система — ОСН;
  • Упрощенная система налогообложения— УСН;
  • Единый налог на вмененный доход, ЕНВД;
  • Патентная система или ПСН;
  • Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — только для производителей с/х продукции.

ОСН применяется автоматически, без каких-либо действий с вашей стороны. А вот если вы собираетесь использовать УСН, ЕНВД или патентную систему, нужно будет подать заявление в налоговую инспекцию.

Индивидуальному предпринимателю — во всяком случае, поначалу — удобнее работать на упрощенке (УСН). Вы будете платить 6% с дохода или 15% с прибыли. Первая форма выгодна для небольших доходов, вторая — в случае, если ваши расходы велики (разумеется, нужно будет вести учет, чтобы иметь возможность их подтвердить).

В дальнейшем, если возникнет необходимость, вы сможете перейти на ЕНВД или патент (есть ограничения по городам и разрешенным видам деятельности). Предпринимателям на ЕНВД придется платить налог даже при отсутствии доходов, зато его сумму можно уменьшить на 50, а в отдельных случаях — даже на 100% суммы, уплаченной в Пенсионный фонд. Что касается патентов, то их нужно приобретать на каждый вид деятельности.

К тому же, для предпринимателей на ЕНВД и ПСН есть ограничение по количеству наемных работников: в первом случае их не должно быть больше 100, а во втором разрешается не более 15.

Заявление о переходе на выбранную систему налогообложения можно подать вместе с документами для создания ИП или в течение 30 календарных дней с даты регистрации.

Инструкция по заполнению заявления формы Р21001

Если вы заполняете заявление впервые, проще и удобнее сделать это через бесплатный специальный сервис «Моё дело».

Заполняя заявление самостоятельно, вы рискуете допустить ошибки в оформлении. Лишний пробел или неправильное сокращение населенного пункта может привести к отказу в регистрации ИП. Также не рекомендуется заполнять заявление от руки — если написано неразборчиво, вам вернут заявление на исправление.

Если все-таки решили заполнять заявление от руки — пишите большими печатными буквами черной ручкой. И помните: никаких помарок в заявлении!

Образец заявления на регистрацию ИП по форме Р21001, заполненный вымышленной гражданкой РФ при помощи бесплатного сервиса для подготовки документов в ФНС «Моё дело», выглядит так:

А так выглядит образец уведомления о переходе на УСН по форме 26.2-1, заполненный автоматически в том же сервисе:

Советы по оформлению документов для ИП

  1. В графе «Место рождения и орган, выдавший паспорт» все пишем в точности так, как в паспорте, со всеми сокращениями, точками и запятыми;
  2. ФИО латиницей гражданам РФ указывать не нужно;
  3. Номер телефона следует указывать в формате +7(913)0000000 (мобильный) и 8(495)0000000 (стационарный);
  4. Если подаете документы через нотариуса или представителя, либо отправляете почтой, попросите нотариуса заверить копию паспорта и подпись на заявлении;
  5. ФИО и подпись на последней странице заявления необходимо ставить в присутствии нотариуса либо работника налоговой, принимающего у вас пакет документов;
  6. В заявлении выберите удобный для вас способ получения документов: лично, по доверенности или по почте;

  7. Не допускается двусторонняя печать документов;

  8. Сшивать и скреплять листы заявления не нужно;
  9. Коды видов экономической деятельности по ОКВЭД заносятся в четырехзначном (пример 49.10), пятизначном (пример 51.21.3) и шестизначном (пример 52.23.11) формате. Указывать двузначные и трехзначные коды в заявлении запрещено!

Сервис «Моё Дело» подставит коды ОКВЭД за вас — выберите нужные вид(ы) деятельности и отметьте галочкой.

Все документы подаются в налоговую инспекцию по месту регистрации. Если подаете в бумажном виде, надо будет уплатить пошлину. Квитанцию можно сформировать на сайте ФНС РФ, воспользовавшись услугой «Уплата госпошлины» (пример сформированной квитанции на сайте ФНС).

Документы можно подавать в электронном виде (в этом случае пошлина не платится). Это можно сделать четырьмя способами:

  • Через сайт ФНС;
  • Через Единый портал государственных услуг и функций;
  • Через МФЦ;
  • Через нотариуса.

В первых двух случаях (через сайт ФНС и портал Госуслуг) от вас потребуется дополнительно оформить электронную подпись. Это платная услуга (от 2 000 рублей); срок изготовления подписи составляет 2-3 рабочих дня. Если подаете документы через МФЦ или нотариуса, электронную подпись оформлять не нужно — в этом случае нужно будет заплатить за работу МФЦ или нотариуса.

Где скачать бланки для заполнения

Бланк заявления Р21001 является приложением № 13 к приказу ФНС России № ММВ-7-6/25@ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств» от 25 января 2012 года.

Скачать актуальную форму заявления Р21001:

  • В формате Microsoft Excel;
  • В формате PDF.

Бланк уведомления о переходе на УСН (форма 26.2-1) является приложением №1 к приказу ФНС России № ММВ-7-3/829@ «Об утверждении форм документов для применения упрощенной системы налогообложения» от 2 ноября 2012 года.

Скачать актуальный бланк уведомления о переходе на УСН (форма 26.2-1):

  • В формате Microsoft Excel;
  • В формате PDF.

Способы подачи

Как уже говорилось, документы можно подавать несколькими способами:

  • В бумажном виде. Вы лично приносите документы в налоговый орган либо в МФЦ. Сотрудник удостоверяет личность заявителя и делает в заявлении соответствующую пометку;
  • В электронной форме. В этом случае вам нужно заполнить бланки, о которых мы писали выше, вручную (не рекомендуется) или сформировать документы через бесплатный сервис для подготовки документов на регистрацию ИП — «Моё дело», а подлинность вашей личности удостоверит усиленная квалифицированная электронная подпись;
  • По почте ценным письмом с уведомлением и описью вложения (не забудьте заверить у нотариуса подпись на заявлении и копию паспорта!);
  • Представителем по доверенности. У доверенного лица должен быть при себе оригинал доверенности и две нотариально заверенные копии. Одна копия прикладывается при подаче, вторую необходимо отдать при получении документов в налоговой;
  • Через нотариуса — в электронном виде через интернет. Такая услуга оплачивается дополнительно.

Куда подавать документы

Все документы подаются в территориальный орган ФНС РФ, который занимается регистрацией индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Например, для Москвы это Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, а для Омска — Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 12 по Омской области, и так далее.

Узнать свою регистрирующую налоговую можно с помощью сервиса «Определение реквизитов ИФНС, органа государственной регистрации ЮЛ и/или ИП, обслуживающих данный адрес» на сайте ФНС по .

Сроки оформления ИП

Оформление ИП не занимает много времени. Вы получите ответ в течение трех рабочих дней с момента подачи документов.

Проверить статус регистрации вашего ИП можно онлайн при помощи специального сервиса налоговой по .

В случае успешной регистрации вам выдадут следующий комплект документов:

  • Выписку из ЕГРИП;
  • Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе (в случае, если государственная регистрация является основанием для постановки индивидуального предпринимателя на учет).

Если вам отказали в регистрации из-за непредставления обязательных документов, либо неправильного их оформления, вы можете еще один раз в течение трех месяцев со дня вынесения решения об отказе подать документы без повторной уплаты государственной пошлины. При этом, документы, которые уже есть у налоговой, подавать не нужно.

Если вы не согласны с отказом в регистрации, можете его обжаловать.

Также вопросы по регистрации можно задать по телефону горячей линии ФНС РФ: 8-800-222-2222. При необходимости вы можете записаться на прием в регистрирующей налоговой и получить более подробный ответ.

В статье были перечислены все шаги, которые необходимо совершить будущему индивидуальному предпринимателю, чтобы самостоятельно подготовить, собрать и сдать необходимые документы для оформления статуса ИП. К каждому этапу нужно подходить ответственно, учитывая особенности выбранного способа подачи данных, чтобы открытие ИП прошло успешно и быстро.