Как пишется займ

Немного отойдём от финансовой тематики и зададимся следующим вопросом: «Как правильно говорить и писать такие востребованные на сегодняшний день слова, как займ и заём? В начале мы дадим правильный ответ с соответствие с нормами русского языка, а потом порассуждаем на эту тему – будет интересно!

Займ или заем – как правильно?

Согласно различным современным словарям, поясняющим статьям и, наконец, в соответствии с великим и могучим Яндексом, на вопрос «займ и заём – как правильно?» даётся ответ следующий.

Правильно говорить в русском языке необходимо слово «ЗАЁМ», а слово «ЗАЙМ» вообще отсутствует, по крайней мере, в словарях. Но это касается только употребления слова в единственном числе, а также в именительном и винительном падежах (Падежный вопрос: Кто? Что?). Во множественном числе и во всех других падежах необходимо употреблять слова с корнем займ: займы, займов, займами и т.д.

Причём любопытно, что некоторые авторы в своих статьях пишут, что слова «займ” нет, оно не существует в русском языке. Но позвольте, а как же вы, я и тысячи людей, которых ничуть не смущает наличие подобного слова не только в устной, но и в письменной форме. Так, например, автор этой заметки не нашёл ни одной микрофинансовой компании, где употребляется слово займ согласно правилам русского языка. Посудите сами: компания Е-заём (довольно известная, кстати) характеризует свою деятельность вот таким слоганом: «Быстрый Займ | Первый заем до 10 000 руб. бесплатно!»

А вот вам ещё пример – новейшее слово микрозаём. Или всё же микрозайм? В словарях такого слова что-то не видно, наверное, не успело туда попасть – микрофинансовая отрасль очень стремительно развивается. Здесь, наверное, надо применить вышеописанное правило.

Соответственно, в единственном числе и с падежными вопросами «Кто? Что?» говорим правильно: «МИКРОЗАЁМ», а во всех остальных случаях используем корень микрозайм: микрозаймы, микрозаймов и т.д.

Этому мы находим подтверждение в различных официальных законодательных документах, например в федеральном законе «О потребительском кредите (займе)” или в ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях”. Всё-таки слуги народа пишут правильно и нам на них надо по идее равняться.

Почему же так часто употребляют слово займ и другие неправильные варианты?

Почему различные микрофинансовые компании не соблюдают правила русского языка и вводят нас с вами в заблуждение? Всё просто – это бизнес. Это как раз тот случай, когда надо говорить с населением на его языке, а не как правильно. Как вы считаете, люди желающие занять денег будут интересоваться, как правильно писать слово займ или как правильно и грамотно его получить? Наверное – второе.

А к бизнесу это относится следующим образом. Если человек в поисковике ищет займ, то именно его и надо предлагать. Так устроены поисковые технологии. Если же микрокредитная организация создаст великолепный сайт и предложит великолепный продукт и назовёт его «заём», то, боюсь, она потеряет много клиентов. Сравните сами: 927 735 показов в месяц в Яндексе по запросу слова «займ» и ничего по правильному запросу «заём». Правда, если мы напишем в этом слове букву «Е» вместо «Ё», то получим уже 957 459 показов.

Получается, что наиболее правильная словоформа «ЗАЁМ» в народе не употребляется вовсе, а неправильные написания делят между собой все запросы (чуть ли не по миллиону показов в месяц), под которые компании и оптимизируют свои сайты.

Так давайте не будем слишком въедливыми и дадим возможность нашим людям говорить так как они хотят, лишь бы это было не во вред, а на благо!

Плательщик НДС — кредитор по договору займа передает имущество. При этом заемщик возвращает заимодавцу не те же материалы, предварительно купленные у него и приобретенные в собственность, а другие материалы, соответствующие аналогичным критериям: количеству (объему), качеству и характеристикам. Как облагаются НДС такие операции?

Вот что по этому поводу думают налоговики.

Безвозмездная передача имущества на основании договора займа определяется как поставка и подлежит обложению НДС на общих основаниях (пп. «а» п. 185.1 и п. 14.1.191 НКУ). База налогообложения при этом определяется в соответствии с абз. 2 п. 188.1 НКУ.

В случае осуществления операций по поставке товаров/услуг на дату возникновения налоговых обязательств по НДС налогоплательщик обязан составить налоговую накладную в электронной форме с соблюдением условия относительно регистрации в порядке, определенном законодательством, подписи уполномоченного плательщиком лица и зарегистрировать ее в ЕРНН в установленный НКУ срок.

Если в случае осуществления заимодавцем операции по передаче материалов на условиях договора займа право собственности на такие материалы переходит заемщику, а заемщиком возвращаются заимодавцу не те же материалы, предварительно купленные у него и приобретенные в собственность, а другие материалы (в частности, соответствующие аналогичным критериям: количества (объема), качества и характеристикам), то такая операция рассматривается как отдельная операция по поставке материалов, по которой лицо, которое возвращает такие материалы, обязано начислить налоговые обязательства по НДС, составить и зарегистрировать в ЕРНН налоговую накладную.

См. ИНК ГФСУ от 14.12.2018 г. № 5245/6/99-99-15-03-02-15/ІПК.

В сервисе «Интерактивная бухгалтерия» заем мы рассматривали, в частности, в следующих материалах:

«Договор займа: от теории к практике»;

«Заем в инвалюте от нерезидента: особенности учета»;

«Договор займа запасов: учет и налогообложение».

Для получения доступа к материалам сервиса «Интерактивная бухгалтерия» — воспользуйтесь ТЕСТОВЫМ 3-дневным доступом к сервису.

Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.

В этой статье рассмотрим правильность употребления слова «заём». Каждый день мы натыкаемся на кучу предложений от МФО и подобных им. Компании предлагают получить беспроцентный займ или заём, как правильно пишется это слово — читайте ниже.

Как правильно писать: займ или заём

Для начала стоит учесть, что слова «займ» просто-напросто нет и никогда не было в нашем языке. В подтверждение этих слов давайте обратимся к словарям русского языка и посмотрим там.

Словарь ударений:

Словарь трудностей русского языка:

Орфографический словарь:

Обратите внимание, что в именительном и винительном падежах правильно будет «заём» и только так.

Пример: «Я взял заём в микрокредитной компании на 2 месяца».

Запомните, что во всех случаях, кроме использования именительного и винительного падежей, а также во множественном числе можно использовать формы:

  • займы;
  • займа;
  • займов;
  • займом и т.д.

В таблице ниже вы можете ознакомиться с примерами, объясняющими, как пишется слово займ или заём во всех падежах и числах.

Падеж Падежный вопрос Пример, ед. ч. Пример, мн. ч.
Именительный Кто? Что? заём займы
Родительный Кого? Чего? займа займов
Дательный Кому? Чему? займу займам
Винительный Кого? Что? заём займы
Творительный Кем? Чем? займом займами
Предложный О ком? О чём? о займе о займах

Теперь вы знаете, как правильно пишется — займ или заём. Ещё раз напоминаем, что правильно использовать только второй вариант.

Микрозайм или микрозаём — как правильно

Здесь ситуация абсолютно такая же. Если вы хотите знать, как правильно пишется: микрозайм или микрозаём, отталкивайтесь от правила, описанного выше.

Википедия подтверждает это: то есть микрозаЁм, но микрозаЙмы.

Выводы

Давайте закрепим. Когда мы используем именительный падеж единственного числа, то говорим и пишем «заём» и «микрозаём». Но если у нас множественное число или другой падеж — смело говорим «займы», «о микрозаёме». Всё оказалось очень просто.

Деньги как объект имущественных прав (вообще как особый объект) занимают особое место в теории гражданского права, являя собой сложный феномен. Среди цивилистов существуют различные мнения об особенностях денег как имущества в связи с тем, что деньги в отличие от другого имущества способны существовать и как предметы материального мира — в виде банкнот и монет, так и дематериализованно — в виде записей по банковским счетам. В этой связи одними авторами выказывается мнение о двойственной природе денег как материального объекта (имущества) и нематериального (безналичные деньги). На этом основании автор приходит к выводу о том, что в отношении наличных денег у владельца возникает вещное право, а по поводу безналичных денег — имущественное отношение с банком, заключающееся в праве требования к банку.1

По мнению других авторов, природа денег не является двойственной, напротив, она определенна и однозначна. Однако имеющиеся особенности правового режима денег обусловлены возможностью осуществления различных операций с деньгами различными способами, и в первую очередь такие особенности имеют место при регулировании различных способов денежных расчетов (безналичными и наличными деньгами).2

Предлагаем вашему вниманию две точки зрения по этому вопросу.

О юридической природе денег как составной части имущества в юридической науке нет единого мнения: одни авторы трактуют деньги как разновидность вещей, определенных родовыми признаками3; другие исследователи понимают деньги как самостоятельный вид материальных благ наряду с вещами. Как правило, при этом имеются в виду наличные деньги в форме денежных знаков (банковские и казначейские билеты, различные монеты)4. Некоторые авторы ставят проблему: уместно ли рассмотрение денег как вещей, исходя из теории возможности применяемости к ним характеристик «телесности» или «бестелесности» данного объекта5? Свою точку зрения по данному вопросу излагает старший научный сотрудник НИИ частного права КазГЮА, к.ю.н. Р. А. МАМЕТОВА.

Деньги являются специфическим объектом гражданских прав, которому ГК посвящает ст. 127, содержащую в себе самые общие правила относительно денег как объекта прав.

Экономические функции денег многообразны. Правовой режим денег в конечном счете определяется их экономическими функциями. В Законе «О платежах и переводах денег» юридически закреплены три экономические функции денег. Согласно п. 1 ст. 5 этого закона деньги являются средством платежа, накопления и служат мерой стоимости.

Денежное обращение в Республике Казахстан включает в себя движение наличных и безналичных денег в процессе обращения товаров, оказания услуг.

Деньги существуют в двух основных формах:

— в форме денежных знаков (наличных денег);

— денежных обязательств банков, выраженных в виде записей на банковских счетах их клиентов (п. 2 ст. 5 Закона «О платежах и переводах денег»)6.

Деньги в форме банковских обязательств часто называют безналичными деньгами, хотя п. 3 ст. 127 ГК РК говорит лишь о том, что платежи на территории РК осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов.

Количество наличных и безналичных денег определяется числом денежных единиц. Денежные знаки выпускаются в виде банкнот и монет, имеют номинальную стоимость (номинал) и платежную стоимость, выраженную в Казахстане в тенге, а безналичные деньги выражаются в записях на банковских счетах, которые находят выражение также в тенге.

Правовой режим наличных и безналичных денег имеет существенные особенности, которые проявляются при осуществлении платежей и переводов.

Платежи производятся на основании и в соответствии с условиями гражданско-правовых сделок, нормами законодательства РК и решениями суда.

При производстве платежа наличными деньгами имеет место осуществление сделок с деньгами как с имуществом, имеющим материальный вид, вещественную форму. В то время как безналичные платежи производятся путем или выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо указание о выплате денег; или предъявления платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо указание о выплате денег; или передачи платежного документа или электронного сообщения, содержащего указание о выплате денег (ст. 23 Закона «О платежах и переводах денег»). Как видим, при осуществлении платежей в безналичном порядке (используя безналичные деньги) имеет место реализация имущественного права его владельца, в частности, право распоряжения владельцем безналичными деньгами. Отсутствует передача материальных предметов — вещей, денег в виде банкнот и монет.

Исходя из существования денег в наличной и безналичной форме, в теории актуальна дискуссия о двойственном характере денег.

Двойственный характер денег позволяет отнести деньги и к объекту гражданских прав как вещи (имеются в виду деньги наличные — материальный вид денег), и к объектам прав требования — деньги в «нематериальном” виде — безналичные деньги.

Наличные деньги являются вещами особого рода. Из этого вытекает специфика возникновения вещных прав на деньги. Вещные права на наличные деньги как вещи, определенные родовыми признаками, возникают с момента индивидуализации этих вещей у их конкретного владельца. Выбытие денег из владения определенного гражданина или юридического лица означает прекращение вещного права на эти деньги. Поэтому деньги, так же как и ценные бумаги, не могут быть истребованы от добросовестного приобретателя (см. ст. 262 ГК РК).

Владелец безналичных денег имеет имущественное право — право требования, вытекающего из обязательства банка перед ним по выплате денег, имеющихся на расчетном счете (ином счете) клиента. Следовательно, безналичные деньги как объект гражданских прав — это имущественные права, что также охватывается понятием имущества согласно п. 1 ст. 117.Форма закрепления денежных средств за субъектами имущественных отношений, предоставленное им правомочие распоряжения (а не право пользования) является формой существования обязательственного права. Поэтому, предоставляя гражданам и юридическим лицам правомочие распоряжения в отношении их безналичных денег, законодатель признает существование обязательственного права, оформленного договором банковского счета (ст. 6 Закона «О платежах и переводах денег»). Деньги в форме банковских обязательств часто называют безналичными деньгами, хотя п. 3 ст. 127 ГК говорит лишь о том, что платежи на территории РК осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов.

Под безналичными денежными средствами понимаются денежные средства физических и юридических лиц, находящиеся на расчетных, депозитных и иных счетах в банках и других кредитных учреждениях.

Относительно правовой природы имущественных прав на безналичные деньги в теории существуют две противоположные точки зрения7.

Первая основана на том, что вещные права субъектов на их денежные средства в банках не распространяются. По их мнению, внесенные в банк деньги обезличиваются, и потому за обладателями счета, каким является вкладчик, сохраняется лишь обязательственно-правовое требование к банку8.

Вторая точка зрения — А. И. Беспаловой основана на том, что нематериальные символы денег, как, например, банковский счет, и, соответственно, безналичные деньги являются объектами вещного права. Данным автором была высказана мысль о возможности признания объектом вещных прав не только вещей, но и нематериальных символов денег9. Аналогичное мнение высказано в настоящее время и Е. Демушкиной, которая полагает, что безналичные денежные средства есть лишь символы, которые заменили в гражданском обороте наличные деньги без изменения их правовой природы и «без изменения принципов их регулирования как объектов вещных прав»10.

В казахстанской цивилистике высказано иное мнение, несхожее с вышеназванными, автор которого считает, что деньги существуют в виде имущественных прав, а денежные знаки представляют собой лишь материальную форму денег. Самими же деньгами в данном случае является обязательство. По мнению автора, именно эти обязательства в данном случае и являются тем товаром, который законом определяется как деньги, выраженные в денежных единицах11. Тем самым автор отрицает вещной характер денег, отмечая, что «денежные знаки, как и ценные бумаги, имеют естественные свойства лишь в качестве листков бумаги или кусочков металла, хотя в обороте выполняют совсем иные, социально значимые, функции. Поэтому потребление денежных знаков, исходя из их естественных свойств, не обеспечивает выполнение ими функций денег. Выходит, что денежные знаки нельзя называть вещами…Так, в отношении денег едва ли можно говорить о том, что они являются потребляемыми и делимыми в том смысле, который имеет место в отношении вещей».

Далее автор соглашается с высказываниями в теории права о том, что «деньги (при этом данный ученый уточняет, что речь идет о денежных знаках), не являясь вещью как таковой, не имеют, как известно, потребительной стоимости и лишь являются ее мерилом. Поэтому их использование происходит в отношениях обмена денег на что-либо, т.е. в отношениях купли-продажи»12.

Мы полагаем, мнение данного автора спорно и основано на однобоком понимании денег или как вещи, или не вещи.

Уместно ли вообще оперирование качествами потребляемость и непотребляемость к определению денег как объектов гражданских прав?

Понятия «потребляемые» и «непотребляемые» вещи не имеют легального определения. Вместе с тем при определении объекта имущественного найма законодатель констатирует, что непотребляемые вещи — вещи, которые не теряют своих натуральных свойств в процессе их использования (см. п. 1 ст. 541 ГК РК).

Относительно денег законодатель умалчивает, прямо не указывая, могут или не могут быть денежные средства объектом арендных отношений.

Рассматривая договор аренды, М. И. Брагинский, В. В. Витрянский высказали мнение о том, что исключена возможность передачи в аренду денежных средств, поскольку весь смысл пользования ими состоит в их употреблении. Тогда как право пользования как общественная связь — это правомочие, опосредованное потребительной стоимостью вещи, т. е. возможностью потреблять ее, извлекать из нее полезные свойства для удовлетворения потребностей. Пользование деньгами состоит в их потреблении13.

Потребительная стоимость денег заключается лишь в их способности быть носителями меновой стоимости (быть всеобщим средством обмена).

Поэтому, говоря о потребительной стоимости денег, нельзя понимать под ней свойство потребляемости или непотребляемости, применимое к вещным объектам, поскольку многие вещи могут не быть потребляемыми, например, мебель, недвижимость, и, наоборот, например, вода, сахар, нефть, уголь и т. п., являются вещами потребляемыми. Свойство потребляемости вещи ассоциируется с возможностью уничтожения вещи во время пользования ею. Непотребляемые вещи — это такие вещи, назначение которых не употребление, сопровождаемое одновременным уничтожением, а использование в течение длительного времени. Деньги по своему происхождению — это товар. Выделившись из общей товарной массы, они сохраняют товарную природу и имеют такие же два свойства, что и любой другой товар: обладают потребительной стоимостью и стоимостью, поскольку на производство товара — денег — затрачено определенное количество общественного труда14.

Вместе с тем деньги, в отличие от обычных товаров, являются особым товаром:

— потребительная стоимость товара, выполняющего роль всеобщего эквивалента, как бы удваивается (кроме конкретной потребительной стоимости они имеют всеобщую потребительную стоимость, поскольку с их помощью человек может удовлетворить любую потребность);

— стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке, тогда как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается в процессе обмена при продаже его на рынке. Причем товар — деньги — всегда можно обменять на любой другой товар, необходимый владельцу.

Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость15. Таким образом, высказанное вышеназванным ученым мнение о том, что деньги не могут обладать потребительным свойством, основано на понимании денег как вещей непотребляемых. Последнее нами не оспаривается, но вместе с тем нельзя забывать, что деньги — это особая вещь, которой свойственно иметь качество потребительной стоимости.

С юридической точки зрения деньги относятся к категории родовых и заменимых вещей, на которые могут быть обменены все другие вещи, участвующие в гражданском обороте. Заменимые вещи, как известно, это такие вещи, которые при использовании употребляются определенного количества и качества, не носят индивидуализированного характера. К ним относятся вещи, определяемые весом, мерой или счетом. А деньги — это такое имущество, которое обыкновенно определяется только по количеству (даже не по качеству), между тем это имущество непотребляемое16. Таким образом, для целей платежа деньги выступают обезличенно, как заменимые вещи, определяемые родовыми признаками, количество которых установлено в принятых денежных единицах17.

Таким образом, в отличие от других объектов гражданских прав, особенность денег состоит в том, что им свойственно качество всеобщего эквивалента. Деньги, являясь вещью непотребляемой, обладают своеобразным свойством — потребительной стоимостью, реализующейся при обороте. Деньги, даже если бы они были изготовлены из металла, не поддающегося действию времени, относятся к оборотным средствам, и использование их возможно только один раз путем их употребления в качестве платежного документа18. В юридических имущественных отношениях реализуется потребительная стоимость денег как способность быть носителем их меновой стоимости, всеобщим средством обмена.

Относительно понимания денег вышеназванным автором как обязательства следует отметить, что оно спорно, поскольку такое обязательство, как деньги, порожденное государством, на основе его одностороннего волевого акта не есть то гражданско-правовое обязательство, в котором выступают равные субъекты имущественных обязательственных правоотношений, использующих деньги как товар19.

Денежные знаки приобретают силу законного платежного средства путем волеизъявления государства — эмитента данных денежных знаков. Деньги могут потерять данное свойство — «свойство денег», если то же самое государство как суверен объявит, что те или иные денежные знаки изымаются из оборота. Например, советские рубли достоинством в 50 и 100 рублей 1961 года выпуска в 1991 году в течение трех дней на основании Постановления Кабинета Министров СССР «О прекращении приема к платежу денежных знаков Госбанка СССР достоинством 50 и 100 рублей образца 1961 г. и порядке их обмена и ограничении выдачи наличных денег со вкладов граждан»20 потеряли свойства платежного средства. Тем самым государство сняло с себя обязательство обеспеченности изъятых денег. Данные банкноты, оставаясь материальным объектом — вещью, бумажками или металлическими предметами, перестали быть деньгами, определенным мерилом ценности, потеряли социально-экономическое значение, свойство эквивалента ценности, поскольку главное назначение денег, их смысл заключается в экономическом общественно-политическом характере. Еще К. Марксом было отмечено, что «хотя деньги — это не только вещи, главное их назначение не в том, что это кусочки металла или бумаги, а в том, что они представляют собой общественные отношения»21. Значит, деньги — это не просто вещи, а санкционированное государством мерило стоимости, эквивалент, имеющий экономический, общественно-политический характер, поскольку деньги были и остаются одним из важнейших элементов власти и контроля22.

Следует остановиться и на других, заслуживающих внимания высказываниях, имеющих место в современной литературе. С. Тараканов, с одной стороны, признает безналичные деньги юридической фикцией наличных денег, а с другой — рассматривает их документированную информацию (информационные ресурсы). В конечном счете автор склоняется к тому, что наличные и безналичные деньги следует рассматривать как «вещи» в смысле ст. 128 ГК РФ23. Д. Потяркин полагает, что деньги — своего рода информация. Поскольку банки оперируют информацией о движении денег. Расчеты безналичные, по мнению данного автора, — это передача информации о платежах. По мнению автора, в настоящее время общество перешло к информационным деньгам, или, «иначе говоря», к безналичным деньгам»24.

По мнению В. А. Лапач, деньги — не вещи в традиционном понимании таковых. Он считает, что наличные и безналичные деньги содержат информацию, но иной природы и качества, которая присвоена и овеществлена, так как закрепляет собою товарное благо, которым в каждый конкретный момент обладает только один субъект на праве собственности или другом вещном праве (праве хозяйственного ведения, праве оперативного управления)25.

Такое понимание безналичных денег, как объектов гражданских прав, как информации, мы полагаем, спорное. Но при этом мы не можем не согласиться с мнением господина Лапач в той части, что нельзя содержательную часть наличных и безналичных денег отождествлять с понятием информации в таком виде, как оно закреплено в ст. 128 ГК РФ. Вместе с тем нельзя достаточно спорно высказывание этого ученого о том, что информация по своей правовой природе и сущности — непосредственно обобществленное нематериальное благо, она не присваивается монопольно субъектами в обществе, а, следовательно, и не приобретает вещной (овеществленный) вид, т. е. не является товаром. Мы, основываясь на положениях действующего законодательства, полагаем, что информация — это тоже товар, поскольку является самостоятельным объектом гражданских прав (например, см. ст. ст. 126, 638, 947 и др. ГК РК) и имеет самостоятельный правовой режим, отличающийся от правового режима такого вида имущества, как безналичные деньги. Поэтому нельзя отождествлять понятие денег и информации, и не потому, что последнее не является вещью. И деньги, как наличные, так и безналичные, и информация являются имуществом. Однако они отличаются различными правовыми режимами.

Не вдаваясь в понимание сущности информации, поскольку последнее выходит за рамки нашего исследования, в отношении наличных и безналичных денег мы отметить, что различие в их правовом режиме состоит в том, что наличные деньги являются объектом вещного права, при этом, определяясь родовыми признаками, а также могут выступать объектом права собственности. Например, при индивидуализации их путем указания номера банкноты, года выпуска, достоинства или материала изготовления (серебряные, платиновые монеты), в безналичные деньги, являются имуществом в виде имущественного права, например, обязательственного права требования к банку. Под безналичными денежными средствами понимаются денежные средства физических и юридических лиц, находящиеся на расчетных, депозитных и иных счетах в банках и других кредитных учреждениях. Не имея физического ощущения данных денег, клиент лишен вещного права на них, а имеет лишь имущественное право — право требования к банку о выдаче денег или распоряжения ими на основе подписанного с банком договора банковского счета или вклада.

О. М. Олейник полагает, что безналичные деньги остаются объектом права собственности их владельцев. Так, она пишет, что передача денег банку не меняет вещных прав, а только устанавливает дополнительные обременения этих прав. Автор считает, что если заключается договор банковского вклада, то право собственности не переходит к банку, который получает только право пользования деньгами, обремененное обязательствами вернуть сумму по требованию или по истечении срока и уплатить проценты. Если речь идет о банковском счете, то деньги остаются объектом права собственности клиента, находящимся во власти банка, распорядительные же функции собственника осуществляются с обременением обязанностями банка26.

Мы считаем, что вещные права субъектов на их денежные средства в банках не распространяются, ибо внесенные в банк деньги обезличиваются, и потому за обладателями счета сохраняется лишь право требования к банку, основанное на обязательственных отношениях между клиентом и банком. Вещное право возникает в отношении определенного материального объекта, в то время как безналичные денежные средства, являясь частью имущества в идеальной форме субъектов имущественных отношений, тем не менее, принадлежат обладателям их на основе не вещного, а обязательственного права. Выбытие денег из владения определенного гражданина или юридического лица означает прекращение вещного права на эти деньги. Однако право собственности никуда не исчезает, а трансформируется в обязательственное право требования на основе подписанного клиентом и банком договора банковского счета или вклада. Соответственно, и обязательственное право требования на безналичные деньги трансформируется в вещное с момента обращения безналичных денег в наличные.

В современной теории гражданского права появилось понятие «электронные деньги», рассматриваемое некоторыми авторами как разновидность безналичных денег. При этом автор такого мнения полагает, что электронные деньги занимают особое (промежуточное) положение между наличными и безналичными расчетами. Поэтому электронные деньги можно отнести к особой форме безналичных расчетов27.

В последнем случае автор говорит об электронных деньгах, имея в виду пластиковые карточки. Мы полагаем мнение данного автора спорно, ибо электронные деньги — это и есть безналичные деньги, а не их разновидность. У обладателя пластиковой карточки лишь право требования, возникающего на основе договора с банком об обслуживании клиента данными пластиковыми карточками, с помощью которых субъективное обязательственное право трансформируется в вещное право на деньги. В знаки стоимости, каковыми являются бумажные деньги и разменные монеты, представляющие собой специфические вещи, безналичные деньги воплощаются при возникновении у владельцев счетов необходимости платежей наличными. При таком воплощении и происходит трансформация обязательственного права с момента получения наличных денег в вещное право.

Таким образом, юридическая природа прав субъектов на наличные и безналичные деньги различна. Применительно к наличным деньгам — это вещное право, а по отношению к безналичным деньгам — обязательственное право.

Отмечая особенность денег как объекта гражданских прав, мы считаем, что деньги не следует причислять ни к вещам, ни к правам, а выделить их отдельно как особый вид имущества вследствие их своеобразной двойственной природы, заключающейся в их свойстве выступать в качестве вещи и отношения. Как предметы материального мира деньги являются вещами, определенными родовыми признаками, при этом имеются в виду наличные деньги в форме денежных знаков (банкноты и монеты).

Поэтому, давая юридическую характеристику деньгам как предмету материального мира, мы говорим о деньгах как о родовых и заменимых вещах, на которые могут быть обменены все другие вещи, участвующие в гражданском обороте, т. е. в данном случае мы выделяем присущее лишь деньгам гарантированное государством качество всеобщего эквивалента.

Следовательно, обоснованно понимание под деньгами специфического имущества, имеющего двойственную природу, заключающуюся в возможности быть в «идеальной» форме, или «бестелесной» — в виде имущественного права и быть материальным объектом — вещью.

Поэтому к деньгам, находящимся на счетах в банках, нельзя применять понятие права собственности как «нематериальному объекту», пусть даже в целях указания «полноты права», как писал Р. Саватье28. В отношении такого рода объектов, как безналичные деньги, обоснованней говорить как о наличии у субъектов имущественных отношений имущества в виде имущественного права, в частности, права требования.

Сноски:

1 Право и собственность. Под ред. Сулейменова М.К.: Алматы: Жети Жаргы. 1998. С. 102.

2 Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских прав. Алматы: Жети жаргы. 2002. С.296.

5 Эннекцерус Л. Курс германского гражданского права. / Т. 1. Полутом 2. С.11, 58, 203.

6 В учебной литературе по гражданскому праву деньги часто по традиции рассматриваются в качестве вещей, определяемых родовыми признаками, без учета существенных различий между наличными и безналичными деньгами. См. например: Советское гражданское право. Т. 1 под ред. В. П. Грибанова и С. М. Корнеева. М. 1979. С. 185; Гражданское право. Т. 1 под ред. Е. А. Суханова. М. 1998. С. 116.: Даже в тех учебниках, в которых проводятся различия между наличными и безналичными деньгами, разнице в их правовой природе как объектов прав и их правовом режиме уделяется мало внимания, поскольку ими деньги рассматриваются в качестве вещей, говорят о вещных правах на деньги, не уточняя характера этих прав и не проводя дифференциации между особенностями правового режима наличных и безналичных денег, не учитывая при этом в должной мере и разнообразия функций денег, рассматривая их часто лишь в качестве всеобщего эквивалента. См. например: Гражданское право Республики Казахстан. Учебное пособие (часть общая). Т. 1. Алматы: Гылым. 1998. С. 175 и 176; Гражданское право. Учебник для вузов. Ч. 1 под ред. Т. И. Ларионовой и др. М. 1998. С. 155-157.

9 См.: Беспалова А.И. Право оперативного управления. В сб.: Правовые науки и журналистика. Алма-Ата. 1969. С. 62.

10 Демушкина Е. Безналичные ценные бумаги — фикция или реальность? /Рынок ценных бумаг. 1996. № 18.

11 Карагусов Ф.С.Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских прав. Алматы. Изд-во «Жеты Жаргы». 2002. С. 269. Согласно ст. 9 Закона Республик Казахстан «О денежной системе в Республике Казахстан» и ст. 41 Закона «О Национальном Банке Республики Казахстан» прямо предусматривается, что банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Национального Банка Республики Казахстан.

12 Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских прав. Алматы. «Жеты Жаргы». 2002. С. 275.

13 Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право, книга вторая. Договоры о передаче имущества. М. СТАТУТ. 2000. С. 464.

14 Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. Под общей ред. Л.А. Дробизиной. М., «Финансы», изд. «ЮНИТИ». 1999. С. 16.

15 Там же. С.17.

16 Там же. С. 151.

17 Новоселова Л.А. Комментарий Постановления ВС РФ по гражданским делам. С.151.

18 Гражданское право КазССР. Под ред. Ю.Г.Басина.Ч.1. 1978. С.102.

19 Справедливо было отмечено Н.Д.Егоровым, что недостаток легального определения обязательства (а не только отсутствие легального денежного обязательства) позволяет подвести под понятие «обязательство» практически любое относительное правоотношение.

20 Газета «Известия», 1991 г., 1 февраля.

21 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т 13. С. 34.

23 Тараканов С. Информационная природа безналичных денег/ Хозяйство и право.1998. № 9. С. 68-69.

24 Потяркин Д. Безналичные деньги — имущество /Хозяйство и право. 1997. № 3. С. 139-140.

25 Лапач В.А. Система объектов гражданских прав. Теория и судебная практика. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. С. 405.

26 СМ.: Олейник О.М. Основы банковского права. М. 1997. С.264.

27 Коваленко Е.Ю. Деньги как объект гражданских прав. В сб. материалов международной научно-теоретической конференции аспирантов и соискателей, посвященной 10-летию Независимости Республики Казахстан. Алматы, 20-21 февраля 2001 года. С.71.

28 Саватье Р. Теория обязательств. М., 1972. С. 90-91.

Экономисты и социологи бьют тревогу – в России закредитованность населения достигла опасных пределов. На фоне четырёхгодичного падения реальных доходов населения в России на 12% число кредитов и микрозаймов катастрофически растёт (на 60%), при этом люди не спешат погашать долги или откладывать деньги. Как считает Наталья Зубаревич, профессор кафедры экономической и социальной географии России МГУ, в стране кризис, растёт уровень бедности и финансовое неравенство общества.

39% россиян, по результатам соцопроса, считают себя бедными (денег хватает на питание, но не на одежду либо не хватает даже на питание). Неудивительно, что народ обращается в микрофинансовые организации, берёт под значительные проценты деньги, чтобы дотянуть до зарплаты (40% всех займов).

По сути, эта практика ранее именовалась ростовщичеством. Ведь краткосрочный заем (до года) раньше имел 700-800% годовых, теперь с января текущего года ввели ограничения до 547%, а с июля и того меньше – 365% (один процент в день). Тем не менее, этот институт финансового рынка в России процветает и очень востребован, а потому давайте разбираться, какие есть виды микрофинансовых организаций, какие нас ожидают «подводные камни», как не попасть в долговую яму и свести к минимуму риски потери денег.

Микрофинансовые организации делятся на:

  • микрофинансовые компании (МФК) – привлекают средства своих учредителей, а также обычных граждан в сумме от 1.5 млн рублей и предоставляют микрозаймы на сумму до 1 млн рублей;
  • микрокредитные компании (МКК) – привлекают средства только своих учредителей и выдают микрозаймы всем гражданам на сумму до 500 тысяч рублей.

Займы – это, конечно, полезный финансовый инструмент, но пользоваться ими надо с умом – принимать решения рационально, вдумчиво и взвешенно, а не вестись на агрессивную рекламу и не полагаться на авось. По данным на конец 2018 года, обща сумма долгов по займам в тверских микрофинансовых организациях (МФО) составила более 185 миллионов рублей. Это только по тем компаниям, которые зарегистрированы в Твери и области, хотя основная доля рынка микрозаймов представлена обособленными подразделениями общероссийских организаций. Что касается банков, то здесь сумма долга жителей тверского региона в разы больше – почти 116 млрд рублей.

Конечно, ситуации в жизни бывают разные, непредсказуемые, экстремальные и т.п., когда нам внезапно и позарез нужны деньги. На этот случай финансисты советуют иметь так называемую «подушку безопасности», то есть отложить наличность, равную трём суммам ежемесячных расходов семьи. Это НЗ «на всякий случай» или «чёрный день». Если же денег нет, то следует сначала попытаться спросить взаймы у родственников или друзей, чтобы избежать больших процентов. Если же и здесь не вышло – идём за кредитом или займом.

На что обратить внимание при заключении договора?

Банки оценивают клиента более осторожно, проверяют документы, требуют поручителей, залог имущества, смотрят кредитную историю и т.п. К тому же всё-таки в банки народ обращается за значительными суммами, или если нужна небольшая сумма – то здесь выручит кредитная карта. То ли дело микрозаймы – тысяч 10-20, по паспорту, быстро, через 10 минут. Главное — четко выяснить условия предоставления займа: срок погашения, процентную ставку, сумму ежемесячного или еженедельного платежа, штрафы за просроченный платёж, чётко понимать разницу между суммой займа и той, что в конечном итоге предстоит вернуть. Вот, к примеру, взяла пенсионерка деньги в микрофинансовой компании под 2%, а когда через месяц пришла внести первый взнос по долгу, то чуть ли инфаркт не случился: она-то думала, что 2% — ежемесячный процент, а оказалось – ежедневный. И здесь мы подходим к понятию полная сумма кредита.

— Обращайте внимание на такие условия договора как: размер процентной ставки, сроки погашения, штрафы за просрочку платежей, дополнительные комиссии, дополнительные программы страхования жизни, здоровья. Помните о том, что по закону услуги добровольного страхования не могут быть вам навязаны. Договор займа состоит из общих и индивидуальных условий. Полная стоимость потребительского кредита (займа) – всё, что вы в конечном итоге заплатите компании с учётом всех процентов, дополнительных выплат, страховок и т.п. — размещается в квадратных рамках в правом верхнем углу первой страницы договора перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора. ПСК наносится цифрами и прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым шрифтом максимального размера из используемых на этой странице размеров шрифта, — рассказывает Ольга Добрякова, заведующая сектором визуального контроля и проверки персональных данных отдела безопасности и защиты Отделения Тверь ГУ Банка России по ЦФО.

На сайте Банка России в разделе «Финансовые рынки\Надзор за участниками финансового рынка \ Микрофинансирование» также есть вспомогательные материалы для самоконтроля — форма договора займа, форма индивидуальных условий.

Кстати, в Тверской области население любит пользоваться услугами ломбардов, поскольку если вы берёте деньги в этих организациях, то рискуете только имуществом, оставленным в залог. При заключении договора займа в этом случае также нужно оформить залоговый билет. Чаще всего в ломбарды несут ювелирку, но есть и компании, выдающие деньги под залог автомобиля.
Прежде чем заключить договор займа или вложить деньги, необходимо проверить наличие организации в государственном реестре (эти сведения можно уточнить на сайте Банка России в разделе «Финансовые рынки\Надзор за участниками финансового рынка\ Микрофинансирование\Субъекты микрофинансирования»). При этом нахождение в реестре не гарантирует отсутствия финансовых рисков. Нужно помнить, что большинство инвестиций на финансовых рынках связано с риском, в том числе с риском полной потери денег. Пожалуй, более выгодно в этом отношении выглядят банки, у которых есть государственное страхование вкладов (не более 1, 4 млн рублей). Правда, и проценты по сбережениям у них ниже. Но о вкладах и сбережениях поговорим дальше.

Возвращаемся к займам. Далее – «Гугл в помощь»: ищем информацию о микрофинансовой организации на просторах рунета, были ли упоминания в СМИ о мошенничествах, арбитражные и судебные дела и т.п. А вот положительным отзывам верить особенно не стоит, поскольку зачастую компании просто используют ботов или копирайтеров для написания восторженных комментариев довольных клиентов. По мнению экспертов, 70% всех отзывов в любой отрасли написаны на заказ.

— Далее внимательно изучаем договор. Законом даётся на эту процедуру 5 дней, в течение которых условия договора изменяться не могут. Лучше всего взять документ домой, если что-то непонятно, желательно проконсультироваться у юриста.

Следует очень хорошо подумать и рассчитать свои возможности – а сможете ли вы вовремя погашать кредит? Финансисты в один голос говорят, что эта статья расходов в семейном бюджете не должна превышать 25-30% доходов в месяц.

Если кредит или заем будут съедать больше, то, пожалуй, стоит от них отказаться. Особенно, если вы берёте деньги, скажем, на покупку смартфона или путёвки за границу. Иначе можно и в долговую яму попасть. Вот вам реальная история: на годовщину свадьбы мужчина решил преподнести жене крутой подарок и купить на всю семью путёвки на Бали. Взял в кредит 200 000 рублей, отдал их турфирме. Но директор там оказалась мошенница – деньги взяла, но ничего туроператору не оплатила. А взыскать с неё даже по суду было нечего – она мать четверых детей, не выгонять же их судебным приставам на улицу. Вот и остался мужчина без путёвок, подарка, Бали, отпуска, но зато с кредитом. Конечно, от мошенников никто не защищён, но, наверное, не стоило брать заем для поездки за границу.

График погашения долга лучше всего привязать к графику получения аванса-зарплаты, чтобы не было просроченных платежей. Особенно, если кредитов у вас уже несколько.

Наследие 90-х – финансовые пирамиды

Помимо легальных кредиторов, на российском финансовом рынке действуют масса нелегалов, а также просто недобросовестных участников. А ещё достаточно большое количество так называемых финансовых пирамид, которые благополучно перекочевали к нам из 90-х. Только за 2018 год Банк России выявил 168 подобных организаций и интернет-проектов, имеющих признаки финансовых пирамид. Поэтому гражданам следует быть бдительными, прежде чем куда-либо вкладывать деньги. Законом установлена уголовная и административная ответственность за организацию нелегальной финансовой деятельности с большими штрафами и лишением свободы.

Каковы типичные признаки «ммм»-ов?

  • Маленький уставной капитал.
  • Относительно небольшой срок регистрации и деятельности.
  • Агрессивная рекламная кампания.
  • Обещание больших доходов, высоких процентов, значительно превышающих рыночный уровень. Впрочем, мошенники сейчас стали тоже продвинутыми и понимают, что явно завышенные «наглые» процентные ставки (скажем, 20%) могут вызвать интерес со стороны контролирующих органов, а потому всё-таки они устанавливают размер доходов чуть выше, чем средние значения в банках.
  • Заявления о гарантированных доходах и том, что нет никаких рисков (надо понимать, что на финансовом рынке риски есть ВСЕГДА! А гарантировать доход могут только банки).
  • Предложения об инвестировании средств в некие высокодоходные активы, драгметаллы, криптовалюту и т.п., при этом документально компании подтвердить свою деятельность по этим направлениям не могут.
  • Предварительные взносы — надо внести небольшую сумму денег, как правило, наличными, чтобы вас допустили до возможности вложиться в проект (и потом получать гигантские дивиденды).
  • Вам предлагают за некие бонусы привести своих родственников/друзей/коллег. Это значит, что перед вами непрозрачная финансовая схема, где хотят нажиться на других. Это напоминает приёмы сетевого маркетинга.

Кредитный потребительский кооператив – касса взаимопомощи

КПК — это некоммерческая организация, деятельность которой направлена на финансовую помощь своим пайщикам/членам – как физических, так и юридических лиц. Пользоваться услугами КПК, то есть хранить в них свои сбережения и брать займы, могут только пайщики. В Советском Союзе аналог кредитного кооператива назывался «Касса взаимопомощи». Современный кредитный кооператив тоже действует по принципу взаимопомощи – пайщики размещают в нем свои сбережения, за счет которых выдаются займы другим членам кооператива. При этом люди и организации объединяются в КПК по какому-то общему признаку – территориальному, профессиональному и др. Это добровольное объединение пайщиков, имеющих договоры по передаче личных сбережений в «общий котёл».

Надо понимать, что сбережения в КПК – это не вклады, поэтому они не включены в государственную систему страхования вкладов. Они могут быть застрахованы только страховыми компаниями. И здесь гражданам снова нужно проявить бдительность и проверить репутацию и надёжность страховщика.

— Пайщики КПК –имеют право влиять на принимаемые решения, но это предусматривает и ответственность: если в результате неэффективного менеджмента по итогам года образуются убытки, покрывать их при недостаточности имущества КПК придется самим пайщикам. Сбережения в подобных организациях не застрахованы государством и в случае разорения таких компаний не компенсируются. Организаторы КПК, стремясь показать надежность своего предприятия, могут заявлять, что взносы пайщиков застрахованы. В этом случае необходимо уточнить – от чего именно. Запросите договор со страховой компанией (его обязаны предоставить по первому требованию) и почитайте, о каких страховых случаях идет речь. Также важно запомнить: если компания не является банком, но в своей рекламе предлагает клиентам открыть именно вклад – то она нарушает закон. Только банки имеют законное право открывать вклады! Со всеми другими компаниями можно заключать только договор займа (либо договор передачи личных сбережений), то есть компания занимает, берет деньги у вас в долг, — поясняет Ольга Олеговна Добрякова.

О том, чем грозит просроченный платёж, о правах должника, о коллекторских агентствах, кредитной истории мы поговорим в следующем материале о финансовой грамотности.