Монако налоги

  • Налоги в Монако одни из самых благоприятных в мире
      • Подоходный налог в Монако
        • Налог на прибыль в Монако
        • НДС в Монако
        • Налог на наследство в Монако

Налоги в Монако одни из самых благоприятных в мире

Основным принципом налоговой системы Княжества Монако является полное отсутствие прямого налогообложения. Двустороннее налоговое соглашение у Монако подписано только с Францией.

Подоходный налог в Монако

В Монако отсутствуют: подоходный налог, налог на прирост капитала, налог на дарение не только для граждан Монако, но и для иностранцев, проживающих в Монако и имеющих вид на жительство в Монако.

Налог на прибыль в Монако

Один из основных налогов, который здесь выплачивается, — это налог на прибыль от коммерческой деятельности. Этот налог в размере 33,33 % взимается с компании в том случае, если 25% оборота предприятия реализуется за пределами Княжества.

Такой же налог выплачивают фирмы, которые специализируются на патентах и правах литературной и художественной собственности.

Таким образом, вести бизнес в Монако и не платить вообще никаких налогов возможно.

НДС в Монако

НДС в Монако представлен по французскому образцу: Французская таможня облагает налогом в 19,6% все сделки, проводимые со странами-нечленами ЕС, таможня Монако – со всеми остальными странами.

Существует уменьшенная налоговая ставка в 5,5% на воду, продукты питания, книги, лекарства, гостиничному проживанию и тп.

Налог на наследство в Монако

Существует налог на наследство в Монако, но он самый благоприятный и низкий в Европе:

0% — если наследство передается жене (мужу), родителям и детям,

8% — брату или сестре,

10% — дяде, тете, племянникам,

13% более дальним родственникам

И 16% — не родственникам.

Налогообложение Монако очень привлекательно, кроме того, в стране 300 солнечных дней и очень высокий уровень безопасности — полицейские круглосуточно охраняют покой Вашей семьи, вся небольшая территория Монако находится по видео наблюдением.

А также банковская тайна и элитный стиль жизни привлекает сюда многих обеспеченных граждан со всего света.

Купить недвижимость и получить ВНЖ в Монако можно, если Вы располагаете достаточными средствами – при этом Вы не будете платить налоги и можете спокойно подарить недвижимость Вашим детям и другим членам семьи.

По всем вопросам обращайтесь в «Еврогруппу Консалт» — у нас есть налоговые специалисты в Монако, которые профессионально ответят на все Ваши вопросы.

Монако — это небольшое государство площадью всего два квадратных километра, однако в эту мини-страну стремятся попасть самые богатые и знаменитые. Кто-то стремится просто побывать тут в качестве туриста, кто-то периодически приезжает сюда на отдых, ну а самые состоятельные мечтают остаться тут навсегда, купив недвижимость и открыв свой бизнес.

Нет ничего невозможного, если вы сотрудничаете с партнером с многолетним опытом — компанией ArendaLazur TM (Cofrance SARL). Остаться на ПМЖ в Монако — это желание, которые мы часто слышим из уст наших клиентов и, конечно же, помогаем ему осуществиться.

К иностранцам, которые покупают тут недвижимость, открывают бизнес или просто отдыхают, имея соответствующий доход, относятся очень дружелюбно и лояльно. Коренных жителей, именуемых монегасками, в стране не более 20%, все остальные — иностранцы, значимую часть которых составляют французы и итальянцы.

Жить и работать в Монако комфортно и безопасно. Преступность практически отсутствует, экологическая обстановка — одна из самых благоприятных в мире, долгая продолжительность жизни, качественное медицинское обслуживание, последние научные достижения, ласковое море и нежное солнце, престижный университет и прекрасное образование, выгодная финансовая система, идеальные условия для развития бизнеса, — перечислять достоинства Княжества можно бесконечно. Одним из его преимуществ является удобное расположение: страны Европы находятся совсем близко, а Франция и вовсе окружает государство со всех сторон.

В чем преимущества налоговой системы Монако

Еще одним несомненным «плюсом» является комфортная система налогообложения в Монако. Она сильно выигрывает по сравнению, например, с французской. Налоговые выплаты сведены к минимуму, а иногда — к прекрасному нулю!

Например, в Монако полностью отсутствует подоходный налог для физических лиц. В это сложно поверить, но это факт. Вот только если французы работают в Монако, то они платят этот самый налог в своей родной Франции. Но, кажется, они от этого не страдают: все же в Княжестве заработки повыше. Если же француз проживет в Монако пять лет, то даже без получения гражданства он освободится от бремени подоходного налога.

Кроме того, в Монако отсутствует ежегодный налог на недвижимость. То есть если вы купите квартиру в Монте-Карло, то платить вам придется лишь за ее содержание и коммунальные услуги, а про налоги можете благополучно забыть.

Более того, если вы решите потом эту квартиру перепродать и, конечно, с большой выгодой для себя, то вы будете избавлены и от налога на прибыль! В некоторых странах этот налог может подниматься до 50%, — становится понятно, почему Монако называют «налоговым раем». Кстати, то, что вы являетесь иностранцем, никак не ограничивает ваших прав на приобретение жилья: были бы деньги — будет и все, что вы пожелаете. Вам могут даже предоставить ипотеку на самых великолепных условиях, например — 2% годовых. Если вас интересует подобная блестящая перспектива, обратитесь в компанию ArendaLazur TM (Cofrance SARL): специалист уже при первой консультации разъяснит все подробности.

Кстати, налог на прирост капитала отсутствует при любой сделке, которую осуществляет физическое лицо, а не только при продаже недвижимости. Именно поэтому пользуйтесь в Монако возможностью получать прибыль спокойно, не думая о том, что придется делиться с властями честным заработком.

Подоходный налог для юридических лиц

С юридическими лицами дело обстоит немного сложнее, чем с физическими. Им налог платить все-таки приходится, и не маленький. За возможность получать прибыль в Монако необходимо отдавать соответствующим органам 33,33% этой самой прибыли, точно также, как и во Франции.

Впрочем, если вы только открыли свой бизнес, то поначалу вам не придется платить ничего, но из года в год налоговая ставка для новичков повышается, и спустя пять лет достигает «взрослой» планки, тех самых 33%.

Кроме того, понадобится платить национальную страховку, в том случае, если в вашей компании работают наемные сотрудники. Это социальное страхование может поглотить до 35% прибыли.

Некоторые организации в Монако все же не платят налогов. Например, если они занимаются индустриальным производством или приносят серьезную пользу государству, или являются не резидентными оффшорными предприятиями. Уточнить все возможности законного избежания уплаты налогов для юридических лиц удобно у специалиста Cofrance SARL — обращайтесь в любое время.

Финансовая система знаменитого Княжества очень привлекательна для состоятельных людей, именно поэтому они стремятся перевести сюда свои капиталы и остаться на ПМЖ. Если вас манит эта уютная «налоговая гавань», то обратитесь в юридическую компанию Cofrance SARL: мы поможем решить любые вопросы, связанные с налогами, законами, проживанием и ведением бизнеса в Монако.


Опуская общеизвестную информацию о том, где находится Монако, какую территорию занимает и на каком языке говорит население, обратимся к наиболее животрепещущему вопросу – возможности оформления ВНЖ в Монако. Общую информацию о стране можно найти в Интернете, обратившись к бесплатным страноведческим энциклопедиям. И, конечно, самый важный вопрос, без которого иммиграция состоятельных людей немыслима: вопрос системы налогообложения физических лиц и компаний.
Хотя в традиционном (классическом) смысле оффшоров в Европе не существует, но специалисты по оптимизации личного и корпоративного налогообложения знают, что и в Европе есть ряд крайне привлекательных стран. Это такие страны, как Швейцария, Гибралтар, Мальта, Кипр, Андорра, Монако, Кампионе. Главный критерий упоминания именно этих стран – это отсутствие или крайняя низкая ставка некоторых важных налогов. Налоговое законодательство упомянутых стран очень и очень разное, но имеет некоторые признаки оффшоров. При этом ни одна из упомянутых стран оффшором не является. Возвращаясь к Монако можно сказать, что именно система налогообложения сделала Монако самой престижной юрисдикцией на планете.

Самым главным преимуществом проживания в Монако является отсутствие в княжестве подоходного налога, налогов на прирост капитала и на дарение, а также очень льготные по европейским меркам налоги на наследование. Это главное обстоятельство, которое делает Монако одним из самых привлекательных мест проживания для самых богатых людей всего мира, кроме граждан Франции, которые обязаны платить в Монако подоходный налог. Налог на прибыль от коммерческой деятельности введен в 1963 году (под давлением Франции) и взимается в размере 33,5 % в том случае, если на операции за пределами Монако приходится 25 и более процентов оборота данного промышленного или коммерческого предприятия. Предприятия, извлекающие более 75 % своего дохода от операций на территории Монако, освобождаются от налога на прибыль от коммерческой деятельности. Как лицо, проживающее в Монако, Вы можете использовать преимущество налоговой системы Монако, оптимизируя глобальное налогообложение. То есть нанять самого себя на работу от лица собственной компании в Монако и выплачивать себе огромную зарплату. Прибыль за рубежом (облагаемая налогом 33,5 %) превращается в Вашу зарплату, которая по законам Монако освобождена от подоходного налога.
Поощрение инвестиций
В 1991 году в Монако были введены новые правила для того, чтобы стимулировать создание новых предприятий. Согласно этим правилам, вновь созданная компания в течение первых двух лет своей деятельности вообще освобождается от уплаты налога на прибыль от коммерческой деятельности. Более того, в последующие три года своего существования, эта компания подлежит лишь частичному налогообложению. Особым привилегированным положением обладают предприятия, созданные после 1 октября 1991 года, если менее 50 % их капитала прямо или косвенно принадлежит другим компаниям. Предприниматели в Монако не знают, что такое налог на прибыль, взимаемый с дивидендов или с процентов на капитал. В княжестве попросту не существует этих статей налогообложения компаний.
Налог на добавленную стоимость
Княжество приняло французскую систему сбора НДС. Французская таможня взимает НДС на все сделки, которые совершаются со странами, не являющимися членами Европейского союза, а монегаски — на все остальные сделки. Применяются две ставки НДС: обычная ставка в размере 19,6% (стандартная ставка во Франции) и уменьшенная ставка в размере 5,5 %, которая применяется к воде, продуктам питания, лекарствам, книгам, специальному оборудованию, необходимому для умственно отсталых людей, проживанию в гостинице, услугам общественного транспорта и общественным мероприятиям.
Банковский сектор
Монако не выдержит сравнения с такими крупными банковскими центрами, как Люксембург, Гонконг и Сингапур, но следует помнить, что княжество занимает гораздо меньшую площадь, чем любой другой финансовый центр планеты и гораздо меньшее население (в Монако проживает всего 3 тысяч человек). По объему движения капитала в Монако нет возможности проводить сравнение с азиатскими мегаполисами и городами-государствами, но по качеству банковского сервиса и банковской тайны сравнение будет вполне адекватное.

Вид на жительство
Иностранец, желающий провести в Монако более трех месяцев, должен подать заявление на получение разрешения на проживание. ВНЖ в Монако обычно выдается в течение 3-4 месяцев после подачи заявления. Первичный ВНЖ выдается на 1 год, затем продлевается еще на 1 год и еще на 1 год. После трех лет проживания в Монако выдается трехлетняя карта, затем два раза продлевается по три года, а через 12 лет с момента первой карты выдается 10-летняя карта. Обязательным условием продления видов на жительство является проживание в стране не менее 90 дней в каждом календарном году. Покупка недвижимости в Княжестве не является обязательным условием получения вида на жительство. ПМЖ в Монако в строгом смысле этого слова не существует, так как имеет вид 10-летнего разрешения на проживание, но по сути это именно ПМЖ, так как продление 10-летнего разрешения не увязано с какими-то условиями и осуществляется автоматически. Обладатель 10-летнего разрешения на проживание имеет право ходатайствовать о получении гражданства. Следует иметь в виду, что Княжество Монако не признает институт двойного гражданства, поэтому паспорт Монако могут получить только те, кто откажется от своего предыдущего (или всех предыдущих) гражданства.
Вопросы и ответы по бизнес иммиграции в Монако
Вопрос: Я посмотрел информацию в интернете, и получается, что вроде получить ВНЖ в Монако (без права на работу) технически достаточно просто (недвижимость в Монако + счёт в их банке + справка об отсутствии судимости + приехать в Монако лично и подать документы). Но на ряде сайтов и форумов я встретил такие оценки, что на деле получить вид на жительство в Монако россиянину почти не реально. Для этого надо иметь целый ряд дополнительных плюсов: иметь в прошлом или в настоящем деловые или личные связи с Княжеством (например, обучение детей), быть лично известным и представлять личный интерес для княжеской семьи, иметь хорошие связи в Княжестве и т.д. Так все-таки реально ли россиянину получить ВНЖ? Или надо обязательно быть известной личностью — в бизнесе, спорте и т.д., чтобы власти благосклонно отнеслись к моей кандидатуре? Повышенный размер банковского счета и факт обладания элитной недвижимостью в Монако могут повысить шансы претендента?
Ответ: Обычно для доказательства состоятельности достаточно показать 500,000 евро на счете в банке на территории Монако + арендовать жилье.
Вопрос: После получения ВНЖ, надо ли подавать ежегодную декларацию о доходах? И правда ли, что став резидентом Монако, необходимо менять водительские права в течение года? (Информация взята с сайта www.gouv.mc )
Ответ: Да, обязательно подавать декларацию.
Вопрос: Сумма должна быть обязательно в монакском банке или возможно в банке другой страны ЕС? Какая сумма необходима, чтобы открыть простой счёт в банке Монако, и какая, если открыть депозит. Если налоги на доход с депозита у резидента Монако? У нас средства лежат в австрийском банке. Подойдет ли выписка австрийского банка на 300,000 евро?
Ответ: Принимаются только справки, выданные монакскими банками. Крупные частные банки Монако просят минимально депонировать 500,000 евро. Но есть банки и помельче, тоже частные, которые упоминают сумму 50,000 евро. Но получить ВНЖ в Монако с такой суммой на банковском счете невозможно.

Вопрос: Какова стоимость оформления ВНЖ в Монако под ключ, если обратиться в Вашу компанию?
Ответ: Нужно рассчитывать в среднем на 30,000 евро.

Как говорят французы: «Pour vivre heureux, vivons caché», или «Если хотите жить счастливо, живите скрытно».

Bonjour из одного из самых классных мест на земле. Уголок Европы, где живут миллиардеры, крохотное княжество Монако – отличное место для отдыха, лучшее место для жизни, по мнению 8000 счастливых монегасков – одной из немногих стран, где отсутствует налог на личный доход.

Будучи резидентом Монако, вы не обязаны проводить все свое время исключительно в скудных границах маленького государства, однако вы должны доказать, что определенное время все-таки находились в стране. Можно (гипотетически, конечно) установить в вашей квартире электронику, работающую на таймере, чтобы бытовые приборы периодически показывали ваше присутствие. А можно просто сдать в аренду свою недвижимость в Монако – так будет создаваться видимость вашего присутствия, при этом вы сами можете находиться в соседней стране, благо отсутствие паспортного контроля в Шенгенской зоне способствует возможности «раствориться» на просторах Европы.

Визовые вопросы

Монако – полностью открытая страна, и если несколько лет назад надо было проставлять печати в визе и платить за нее, теперь можно просто прогуляться в Монако без виз, конечно, при условии, что у вас есть Шенген или вы являетесь счастливым обладателем паспорта одной из европейских стран.

Полицейские, камеры и минимум банкоматов

Полиция в Монако — везде, на каждом углу, а там, где нет полицейского, есть камера видеонаблюдения (несомненно, с полицейским, стоящим за ней). Полиция здесь выписывает штрафы, а нередко и вовсе можно увидеть, что представитель правоохранительных органов собирает брошенный на тротуар мусор и культурно относит его в урну.

Жители мегаполисов, приезжающие на отдых в Монако, чувствуют легкий приступ клаустрофобии – страна настолько мала, что, например, найти банкомат, который обменяет российские рубли или турецкие лиры, можно в буквальном смысле на другом конце государства (то есть в радиусе квадратного километра). Для того чтобы снять деньги, придется заказывать такси. Это, пожалуй, довольно жесткое напоминание, что Монако – не самая современная европейская страна.

Монако кажется местом, где люди стараются получить максимум за свои деньги, покупая машины, роскошные яхты и дорогую недвижимость. Не похоже, что местные жители стремятся изменить мир, изобретая что-то новое и внедряя инновации; в лучшем случае они предпринимают шаги, чтобы увеличить свое собственное благосостояние.

Конечно, нет ничего плохого в том, чтобы стремиться жить хорошо, но, похоже, что в Монако наивысший приоритет отдается деньгам: сохранить и преумножить капитал, вложить его в стоящие проекты и найти оптимальные инвестиционные возможности, и при этом ничего нового не изобрести.

Несмотря на смещение жизненных ценностей в сторону материального обогащения, Монако остается эпицентром деловой жизни, культурных мероприятий, спортивных состязаний и по-прежнему является магнитом для богатых и знаменитых представителей шоу-бизнеса, политики и спорта. Итак, как получить ВНЖ в Монако, и какие документы для этого предоставить:

— действующий паспорт;

— свидетельство о рождении;

— свидетельства о браке / разводе (при наличии);

— справку об отсутствии судимости за минувшие пять лет по последнему месту жительства;

— дипломы об образовании / подтверждение профессионального опыта и справку о доходах. Все документы должны быть переведены на французский язык;

— договор аренды недвижимости в Монако сроком минимум на год или свидетельство о праве собственности на местное жилье;

— договор на поставку электроэнергии в арендуемую квартиру / собственное жилье;

— сделать полис медицинского страхования, действующий в Монако;

— заполнить заявку на проживание по форме Службы общественной безопасности (Surete Publique).

Карта резидента + 3 месяца в Монако

Статус резидента требует, чтобы заявитель проводил минимум три месяца на территории Монако в течение года. Имейте в виду, что все это время на заявителя распространяется налоговое законодательство страны его гражданства.

Долгосрочная карта резидента = 6 месяцев в Монако

Правило трех месяцев применяется, если претендент не получил carte de sêjour privilegie и не стал резидентом Монако. В этом случае заявитель должен доказать, что проводит в Монако по меньшей мере шесть месяцев в году.

В Монако действует три разновидности вида на жительство

  1. «carte de sejour temporaire» – карта самого низкого уровня, которая хороша только в течение одного года. Да, этот документ дает вам легальное право на жизнь в Монако, но по истечении вы должны обновить его должным образом, а также доказать, что находились на территории Княжества минимально необходимый период времени.
  1. После двух продлений карты первого уровня можно получать «carte de sejour ordinaire». Этот документ уже гораздо более внушительный, и подходит тем, кто планирует оставаться в стране более года.
  1. «carte de sêjour privilegie» – самый высокий уровень ВНЖ, который требует проводить в стране половину года. На сегодняшний день в Монако насчитывается около 30 000 человек, обладающих этим документом. Также говорят, что для его получения необходимо владеть двумя из трех языков: французским, а также итальянским или английским, но на официальном уровне эта информация не подтверждается.

Как получить гражданство Монако

Прежде чем приступать к изучению информации о получении гражданства, вам надо знать, что двойное гражданство строго запрещено и не признается Княжеством Монако, поэтому придется отказываться от имеющегося гражданства своей страны.

По заявлению

По достижении 18-летнего возраста, лицо, родившееся в Монако, от родителей, также рожденных в Монако, либо у того, чьи предки по основной линии были монегасками, но отказались от гражданства Монако, может составить заявление на получение гражданства. При этом необходимо предъявить доказательства, что Княжество было юридическим или фактическим местом жительства заявителя в детстве.

По натурализации

Чтобы получить паспорт Монако через натурализацию, необходимо будет соблюсти следующие критерии и отправить официальный запрос:

— отказаться от любого иностранного гражданства и не работать на государственной службе другой страны;

— на момент подачи заявки непрерывно проживать в Монако в течение последних 10 лет (начиная с 18-летнего возраста).

В то время как десятилетний срок является минимальным для подачи заявки, действующим законодательством предусмотрены конкретные положения, которые позволяют Принцу или правящему Князю сделать исключение и предоставить гражданство, если Его Светлость посчитает, что заявитель «достоин этой чести».

По крови (Jus Sanguinis)

Гражданство Монако автоматически предоставляется ребенку младше 18 лет, если его отец или мать получили гражданство через натурализацию, или если его мать любой другой национальности пережила покойного мужа, гражданина Монако.

Почему гражданство Монако так привлекательно?

Вы иностранец? Приезжайте сюда и поживите несколько лет, проводите менее 90 дней в течение года в своей родной стране и сможете быть освобождены от налога на прирост капитала.

Помимо того, что это гламурное место с теплыми пляжами, отличной гастрономией и степенной публикой, здесь нет никаких ограничений для иностранцев, открывающих банковский счет или желающих купить недвижимость в Монако.

Стоит помнить, что в прямом налогообложении страны есть ряд исключений:

— любые компании, которые работают и получают доход от патентов и прав на литературные или художественные произведения, облагаются налогом в размере 33,33% от прибыли;

— любые компании, зарабатывающие более 25% своего оборота за пределами Княжества, и компании, деятельность которых заключается в получении доходов за границей, также вынуждены платить налоги.

Имейте в виду, что ни один из пунктов нельзя считать профессиональным советом. Как всегда, проконсультируйтесь с налоговым консультантом, прежде чем предпринимать кардинальные шаги.

Кто не может воспользоваться налоговым законодательством Монако …

Монако предоставляет и впредь будет предоставлять льготное налогообложение. Таким образом, резиденты смогут свести налогооблагаемую базу в других странах к минимуму.

Наверное, стоит прояснить…

Если вы проживаете в стране, закон которой предполагает выплату налогов с дохода, полученного в любой части планеты, то ВНЖ в Монако может помочь в вашей налоговой ситуации. Поэтому вполне вероятно, что американские граждане, скорее всего, не получат никакой выгоды от налоговой перспективы Княжества. Им нужно будет отказаться от своего гражданства, чтобы устранить налоговое бремя, но даже тогда существуют законы, требующие декларирования и дальнейшего налогообложения.

Кроме того, граждане Франции, не способные доказать, что они проживали в Княжестве в течение 5 лет до 31 октября 1962 года, облагаются подоходным налогом, даже если они на постоянной основе проживают в Монако. Эритрея и Филиппины – еще две страны (кроме США), граждане которых обязаны платить налоги по всему миру.

Банковские счета в Монако

На данный момент в банках Монако суммарно хранится около 60 млрд евро, 70% из которых являются собственностью нерезидентов.

С 2014 года одним из требований резиденства является наличие банковского депозита в минимальном объеме от 1 млн евро.

Если вы хотите открыть бизнес, запросить ВНЖ или желаете уточнить, как получить гражданство Монако, можете обратиться в отдел «международных процедур» Палаты экономического развития C.D.E.

Адрес: 2 rue de la Leta

MC 98000 Monaco

Телефон: +377 97 98 68 68

Как сказано ранее, вам также необходимо внести депозит в местное банковское учреждение. Размер варьируется в зависимости от статуса, на который вы претендуете.

Учитывая требуемый размер депозита, а также цены на недвижимость в Монако и стоимость проживания в Княжестве, можно сделать вывод, что Монако – не самый бюджетный вариант. Однако, в зависимости от вашего налогового положения, легальное проживание в Монако может сэкономить вам миллионы.