Облагается ли кэшбэк НДФЛ

Облагается ли кэшбэк налогом

Нужно ли платить налог на кэшбэк? Если нет, то просто замечательно. Если да, то кто должен уплачивать? Вернее как? Сам владелец карты, по истечении налогового периода должен заполнить декларацию о доходах, отнести ее в налоговую, собрать еще справки из банка и задекларировать доход. И уплатить денежку. Или банк сам автоматически при начислении кэшбэка будет удерживать необходимую сумму. А нам, простым владельцам кэшбэк-карт, не нужно заморачиваться.

Именно такие вопросами я озадачился, когда примерно подсчитал сколько мне удалось сэкономить (заработать) на кэшбэк картах. Проверив все свои интернет банки, получилось чуть больше 23 тысяч рублей. За год.

И вот стали меня мучить смутные сомнения. Что, как и почему?

Как законопослушный гражданин, я знаю, что со своих доходов граждане обязаны уплачивать налог по ставке 13%. Это так называемый НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

А вот незнание закона не освобождает от ответственности.

Помните рекламу: «заплати налоги и спи спокойно».

Статья для тех, кто хочет спать спокойно.

А если вы и так не жалуетесь на здоровый сон, будете спать еще лучше)))).

Итак, будем разбираться:

облагается ли кэшбэк налогом или нет?

Как было раньше

Раньше обязанность по оплате налога с cash back возникала. Но здесь не было какого-то единого мнения. Некоторые банки снимали 13% автоматически. Другие нет. Одни делали это с любой суммы, другие только с того, что свыше 4000 рублей.

Размер получаемого кэшбэка тоже влиял. На все, что было выше 2% — снимали НДФЛ.

Кто не знает. Доход до 4 тысяч рублей не облагается налогом. За год. То есть теоретически, если вам начислялся банком кэшбэк по 333 рублей в месяц и меньше, (за год получаем как раз около четырех тысяч) — то налоговая обязанность не возникала. Простыми словами — налоги платить не нужно.

Проблема в том, что банк не знает про вас и ваши другие доходы ничего. Кроме того, что он начисляет на карту в виде вознаграждения.

Возможно у вас есть еще доход в другом банке по кэшбэк-картам. И например, у одного банка у вас скромный размер каши, 100-200 рублей в месяц. А в другом вы получаете по 1-2 тысячи за месяц.

Поэтому многие подстраховывались и списывали налог на кэшбэк по полной. Независимо от суммы вознаграждения. По ставке 13%.

С другой стороны. Потеря сотни другой не сильно нас обеднит. Для родного государства ничего не жалко.))) Конечно, если деньги в виде налогов, попадут по назначению.

Главное было то, что декларировать свои кэшбэк доходы и переводить деньги в казну самостоятельно не нужно. Банк все сделает за вас.

Как стало сейчас

Что я выяснил точно — налог платить не надо. И никто не имеет право удерживать его с вашего кэшбэка.

С 1 января 2017 года ситуация с налогообложением вознаграждения, связанного с кэшбэк, регулируется законом, а вернее его дополнениями и правками. Почитать можно по .

Для тех, кто этого делать не будет (а таковых наверняка большинство), привожу основной интересующий нас момент.

Для тех, кто и здесь ничего не понял. А таких опять наверное большинство (полный смысл закона до самого дошел с третьего раза после прочтения) объясняю простым человеческим языком.

Для того, чтобы кэшбэк освобождался от налогообложения нужно:

  1. Программа по кэшбэк карте должна быть публичной офертой. То есть доступна для всех (а не узкому кругу заинтересованных или привилегированных клиентов). И вам, и мне, и бабе Нюре. Любому, кто захочет поучаствовать в программе, может спокойно получить карту.
  2. Срок программы должен быть не менее 30 дней. Без права прекращения в этот срок.
  3. Cash back не должен быть вознаграждением в качестве оплаты труда. То есть, если вы работаете в банке и за хорошую работу руководство решит подкинуть вам вознаграждение в виде кэшбэк (деньгами или бонусами) с них придется уплатить 13%.

Непонимание вызывает первый абзац пункта «68).

В двух словах. Компания, для стимулирования продаж своих товаров и услуг, может выплачивать своим клиентам бонусы (в нашем случае кэшбэк).

Смысл в следующем.

Кэшбэк — это не денежное вознаграждение. А скорее всего подходит под понятие отложенная скидка за покупки.

Вы же согласны с тем, что когда вы берете товар со скидкой в магазине, не должны платить налог на эту разницу. Хотя вы и купили с выгодой. То есть можно сказать, получили определенный доход.

Здесь тоже самое.

Только скидка идет не от продавца. А от банка.

Если на пальцах, то схема примерно следующая.

Банк мотивирует вас пользоваться его картами. На этом он зарабатывает. А программа кэшбэк служит для стимулирования активности клиентов в приобретении товаров и услуг.

В нашем случае услуги пользования банковскими картами.

Рекомендую к прочтению: Для чего банк дает кэшбэк?

Если вкратце, то когда вы покупаете товары по карте в магазине, продавец платит комиссию 1-3% от суммы покупки.

Кому?

Комиссия идет платежным системам (VISA, MasterCard, МИР) и самому банку.

Получается, каждый раз, когда вы расплачиваетесь картой, банк зарабатывает деньги. И для увеличения объема операций, часть полученной прибыли банк и отдает вам, в виде cash back. То есть делает определенную скидку. И мотивирует вас продолжать пользоваться его (банка) услугами по безналичным операциям.

А скидка, как мы выяснили, не является доходом.

И поэтому налог с кэшбэк платить не нужно!

Ух, как то так! Так что получайте свой кэшбэк и спите спокойно.

В наши дни кэшбек получает все большее распространение. Например, кэшбэк сервис Megabonus стал довольно популярным в нашей стране. Воспользовавшись этим сервисом однажды, люди радуются экономии своих денег и думают, что таким образом можно заработать.

Но так ли это? Сегодня мы разберемся, облагается ли кэшбэк сайт НДФЛ и нужно ли совершать покупки в интернете через специальные сервисы.

Отметим, что возврат на карту клиента денежной суммы от покупки обещают не только интернет-магазины, но еще и банки, фирмы, коммерческие проекты. Все звучит просто, но проблема в том, что закон нашей страны никак не может регулировать это явление, а судебных разбирательств на подобную тему никогда еще не было. Именно из-за того, что законодательство никак не влияет на этот процесс, возникает множество вопросов и проблем с определением рамок и норм. Каждый сервис формулирует свое описание размыто, но главная суть в том, что дополнительные деньги перечисляются на банковскую карту клиента за совершенные им действия или покупки в сети. Сейчас покупки на Алиэкспресс с кэшбэком получили широкое распространение. Однако прежде чем их совершать, нужно внимательно изучить особенности сделок.

Пожалуй, самый важный вопрос, который волнует всех пользователей кэшбек-сервисов – это кто же должен оплачивать налоги? Нужно ли клиенту платить их с перечисленных бонусов и если да, то кто является налоговым агентом? Ответить на эти вопросы может законодательство.

Если обратиться к Налоговому кодексу, то ко всем доходам, которые получает налогоплательщик, относятся и доходы в виде материальной выгоды. К ним как раз и можно причислить бонусы и поощрения. Минфин утверждает, что клиенты таким образом получают экономическую выгоду, а это значит, что все зачисленные средства на банковской карте могут подлежать обложению налогом. Но в другом письме добавляется, что возврат некоторой суммы от покупки, совершенной в интернете через кэшбэк-сервисы, можно считать скидкой, которая предоставляется со стоимость услуг банка и не становится причиной для очередного налогообложения.

Итак, по большей мере Минфин склоняется к тому, что бонусы за совершенные покупки нельзя считать денежным вознаграждением, поэтому такой доход не должен подвергаться обложению налогами. Такая неопределенность говорит о том, что кэшбеки должны быть подкреплены правовыми нормами, чтобы каждый клиент, совершая покупку, чувствовал себя в безопасности.

Когда нужно платить НДФЛ с банковских бонусов, кэшбэка и дохода по вкладам

  • Изменение ставок

    ТКБ повысил привлекательность депозитов

    Представители банка ТКБ сообщают о повышении процентных ставок по депозитам.Максимальная ставка по вкладу «ТКБ. Постоянный доход» в настоящий момент составляет 6,55% годовых. Ставка предоставляется при размещении не менее 10 млн рублей на срок в 1110 дней (3 года).Доходность вклада «ТКБ. Пополняемый» достигает 6,25 процентного пункта,вклада

    16 апр 2020

  • Новый продукт

    В Тинькофф Инвестициях появилось 6 новых валют

    Пользователи платформы Тинькофф Инвестиции теперь могут покупать и продавать по биржевому курсу 9 валют.К российским рублям, долларам США и евро добавились:японские иены (курс Банка России на сегодня – около 68 копеек),гонконгские доллары (курс – порядка 10 рублей),китайские юани (более 10 рублей),турецкие лиры (порядка 11 рублей),швейцарские

    14 апр 2020

  • Новый продукт

    Райффайзенбанк предлагает ссуды на покупку апартаментов

    Райффайзенбанк начал выдачу займов на покупку де-юре нежилых недвижимых объектов, пригодных для проживания (апартаментов). Сервис даёт возможность приобрести недвижимость в двух столицах и ближайшем Подмосковье (10 километров от МКАД).Ставка по займам на приобретение апартаментов в новостройке составляет 8,39% годовых,на покупку

    14 апр 2020

  • Лица и персоналии

    Кирилл Нифонтов возглавил правление Экспобанка

    Руководителем правления Экспобанка назначен Кирилл Нифонтов, акционер ООО «Экспобанк» (владеет немногим более 2% акций). Его предшественник на посту Алексей Санников войдёт в состав совета директоров банковской структуры. Кандидатура Кирилла Владимировича согласована в ЦБ РФ.В текущем году Кириллу Нифонтову исполнится 43 года.

    08 апр 2020

  • Изменение ставок

    «ДОМ.РФ» повысил ставки по рублёвым депозитам

    Банк «ДОМ.РФ» предлагает оформить вклады по новым более выгодным ставкам.Доходность вклада «Стратегический» в настоящее время достигает 6,4% годовых. Депозит оформляется на 3, 6 или 12 месяцев. Наиболее привлекательная ставка предоставляется при размещении средств на 367 дней. Объём вклада – от 100 тысяч рублей. Пополнять депозит у

    18 марта 2020

  • Актуально

    УБРиР улучшил условия по займам на рефинансирование

    Уральский банк РиР повысил привлекательность кредитов на рефинансирование. Максимальный срок выдачи кредитных ресурсов составляет теперь 10 лет (при сумме займа от 300 тысяч рублей). Предельный размер ссуды увеличен до 1,6 млн рублей. Ставка по кредиту составляет в настоящий момент 7,9% годовых.Количество рефинансируемых кредитов

    17 марта 2020

  • Актуально

    Центробанк банкротит ПФС-Банк

    Столичный банк, потерявший лицензию в январе 2020 года, может быть признан банкротом. Соответствующий иск зарегистрирован московским арбитражным судом.Как следует из материалов, опубликованных в картотеке арбитражных дел, истцом выступил Центробанк. Судья Валерий Марасанов рассмотрит ходатайство 13 мая.Банк «Промышленно-финансовое

    02 марта 2020

  • Финансовые результаты

    За год «Восточный» выдал POS-кредитов на 17 млрд руб.

    В прошлом году банк «Восточный» выдал экспресс-займов более чем на 17 млрд рублей. Всего за 12 месяцев в сегменте организацией было подписано почти 380 тысяч кредитных соглашений.Средняя сумма экспресс-займа составляет по банку около 45 тысяч рублей. Чаще всего POS-кредиты клиенты «Восточного» оформляют на покупку бытовой техники,

    26 фев 2020

  • Читать
    все новости