Перемещение денежных средств между кассами

Рассмотрим, как с помощью программы «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0) можно отразить в компьютерном учете перемещение собственных денежных средств организации.

  1. Взнос наличными в банк.
  2. Инкассация.
  3. Получение наличных из банка.
  4. Перевод средств на другой счет организации.

Взнос наличными в банк

Пример: Из кассы организации «Конфетпром»на расчетный банковский счет этой организации 28.08.2012 были внесены наличные денежные средства в сумме 10000 руб.

Для отражения этой операции необходимо создать документ «Расходный кассовый ордер» (меню или вкладка «Касса») с видом операции «Взнос наличными в банк». При проведении документ формирует проводку Дт 51 Кт 50.

Движения по расчетному счету отражаются в журнале «Банковские выписки». Однако,если мы откроем этот журнал (меню или вкладка «Банк») и укажем дату 28.08.2012, то увидим, что операции за этот день в нем отсутствуют. Тем не менее, в нижней части журнала отображается сумма поступления 10000 руб. Чтобы увидеть документ, которым был оформленвзнос наличными в банк, необходимо нажать ссылку «В том числе перемещения». В списке перемещений отображается расходный кассовый ордер:

📌 Реклама Отключить

Инкассация

Если мы хотим, чтобы взнос наличных денег в банк был проведен через счет 57 «Переводы в пути» и отражен программе с помощью банковской выписки, нужно оформить операцию инкассации.

Пример: Из кассы организации «Конфетпром»28.08.2012 кассиру были выданы наличные денежные средства в сумме 20000 руб. с целью внесения их в банк на расчетный счет организации. Из банка получена выписка, подтверждающая поступление этой суммы на расчетный счет.

Сначала необходимо создать «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Инкассация». При проведении документ сформирует проводку Дт 57.01 Кт 50.

Теперь, чтобы отразить поступление денег на расчетный счет организации, необходимо создать банковскую выписку «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Инкассация». Можно создать ее вручную (меню или вкладка «Банк») или на основании ранее введенного «Расходного кассового ордера». При проведении «Поступление на расчетный счет» сформирует проводку Дт 51 Кт 57.01.

📌 Реклама Отключить

Откроем журнал банковских выписок. В журнале появился документ поступления на расчетный счет с видом «Инкассация». Укажем дату 28.08.2012. В нижней части журнала отображается общая сумма поступления за этот день, а также сумма перемещений (в нашем случае это взнос наличными в банк, который описан в предыдущем пункте):

Сформируем отчет «Карточка счета» по счету 57.01 (меню: «Отчеты»). Отражены операции инкассации: выдача денег из кассы и поступление на расчетный счет:

Сформируем отчет «Анализ счета» по счету 51 «Расчетные счета». Видна корреспонденция этого счета со счетами 50 и 57:

Получение наличных из банка

Получение наличных денежных средств из банка отражается документом «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных в банке». 📌 Реклама Отключить

Пример:Отразим получение с расчетного счета организации «Конфетпром» в кассу этой организации денежных средств в сумме 5000 руб. 29.08.2012.

«Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.

В журнале «Банковские выписки» операция получения наличных из банка отражена как перемещение:

Перевод средств на другой собственный счет организации

Пример:Организация «Конфетпром» 30.08.2012 перевела денежные средства в сумме 100000 руб. с основного расчетного счета в банке АКБ «АВТ-банк» на другой собственный счет в банке АКБ «Торбанк».

Необходимо создать банковскую выписку «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет получателя» нужно выбрать банковский счет нашей организации, на который переводятся средства. При этом должен быть заполнен реквизит «Счет дебета» — счет учета денежных средств получателя. По умолчанию указан счет 51.

📌 Реклама Отключить

При проведении документ формирует проводкуДт 51 Кт 51, с разными субконто «Банковские счета»:

Посмотрим, как эта операция отображается в журнале «Банковские выписки». Откроем журнал и укажем в поле быстрого отбора дату 30.08.2012, организацию «Конфетпром» и ее основной банковский счет, с которого были переведены средства. Отражено списание с расчетного счета:

Теперь зададим отбор по расчетному счету в АКБ «Торбанк», на который были переведены средства. В самом журнале документ не виден, но в нижней части журнала поступление денежных средств на счет отражено как перемещение. По ссылке «В том числе перемещения» открывается список документов-перемещений, в нем присутствует «Списание с расчетного счета»:

📌 Реклама Отключить

Переводы между банковскими счетами в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0

Опубликовано 09.09.2016 08:12 Administrator Просмотров: 71965

Иногда возникают ситуации, когда необходимо перевести собственные денежные средства с одного расчетного счета организации на другой. В этой статье мы рассмотрим, как правильно отразить такие операции в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0, на какие настройки учетной политики нужно обратить внимание, и в каких случаях необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути».

В нашем примере организация ООО «Конфетпром» переводит собственные денежные средства в сумме 20000 рублей с одного своего расчетного счета на другой.

Сначала хочется сказать несколько слов о настройках учетной политики. В настоящее время в программе есть возможность выбрать вариант учета перемещения денежных средств: с использованием счета 57 «Переводы в пути» или без использования данного счета. Если, как правило, между вашими счетами денежные средства переводятся в течение одного дня, то в настройках учетной политики можно указать, что счет 57 не используется. Если же переводы обычно осуществляются два дня и более, то необходимо формировать проводки с использованием данного счета.
Рассмотрим сначала первый вариант, когда денежные средства перечисляются день в день. Переходим в форму настройки учетной политики, для этого открываем вкладку «Главное», «Настройки», «Учетная политика».

Снимаем флажок «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.

Проводки по перемещению денежных средств формируются документом «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», по кнопке «Списание» создаем документ и заполняем следующие поля:
— вид операции «Перевод на другой счет»
— дату
— сумму денежного перевода
— счет получателя, на который переводятся денежные средства
— счет дебета 51 заполнится автоматически
— статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
— назначение платежа
— банковский счет, с которого будут списаны денежные средства

Проводим документ и смотрим проводки

Для проверки сформируем ОСВ по счету 51 и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» и выбираем период

Теперь рассмотрим второй вариант, когда перевод денежных средств занимает более одного дня, в этом случае мы будем использовать счет 57. Открываем настройки учетной политики и теперь устанавливаем флажок в поле «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.

Так же, как и в первом случае, используем документ «Списание с расчетного счета», который заполняется аналогичным образом. Отличие заключается лишь в том, что в данном случае нет необходимости выбирать счет дебета (будет использован счет 57), поэтому данного поля нет на форме.

Проводим и смотрим проводки

После того, как деньги переведены, нужно зачислить их на расчетный счет. Для этого создадим документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Поступление» создаем новый документ и заполняем пустые поля:
— вид операции «Перевод с другого счета»
— дату, когда были зачислены денежные средства
— сумму
— счет плательщика – счет, с которого были перечислены денежные средства
— банковский счет — счет, на который поступили денежные средства
— статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
— назначение платежа

Проводим документ и смотрим проводки

Сформируем оборотно-сальдовые ведомости и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», выбираем период, счет 57.01 и нажимаем кнопку «Сформировать»

Теперь сформируем ОСВ по счету 51

По данным отчетам видно, что денежные средства были списаны с одного счета 4 сентября, а на другой поступили только на следующий день — 5 сентября. Обороты по дебету и кредиту 57 счета совпадают, сальдо на конец периода отсутствует, т.к. перемещение денежных средств в данный момент завершено.

Автор статьи: Светлана Губина

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Наши обучающие курсы и вебинары

Отзывы наших клиентов

Статьи прихода/расхода денег и перемещение между кассами

В майском обновлении мы решили сфокусироваться на улучшении работы с кассами.

Новый отчет о движении денежных средств

Каждый владелец бизнеса задается вопросами: «сколько денег зарабатывает компания?», «какие статьи образуют основной доход?» и «где скрываются расходы?».
Чтобы облегчить эту задачу пользователям РемОнлайн, мы добавили возможность разбивать все кассовые операции на различные статьи доходов и расходов. Эти статьи хранятся в “Справочнике статей движения денежных средств”.

Учет по статьям по умолчанию отключен, для того, чтобы начать учитывать статьи приходов/расходов денег, необходимо:

1) Включить галочку “Использовать систему учета движения денежных средств” на странице “Настройки > Основные > Бухгалтерия”.

2) Настроить справочник статей на странице “Настройки > Справочники > Статьи движения денежных средств”. По умолчанию этот справочник уже содержит все основные статьи, но возможно вы захотите добавить свои.

После того, как вы выполните эти 2 простых шага, при каждом внесении/расходе денег по кассе вам необходимо будет указывать статью.

Мы переработали отчет о движении денег (“Отчеты > Финансовые отчеты > Движение денежных средств”) — теперь он показывает движение денежных средств в вашей компании по статьям приходов и расходов. Это позволит вам лучше понимать, из каких статей состоит ваша выручка, по каким статьям больше всего тратится денег.

Перемещение денег в кассе

Теперь деньги между кассами можно перемещать просто в один клик! Для перемещения денег между кассами, нажмите в кассе кнопку “Перемещение”, выберите кассу в которую вы хотите сделать перемещение и укажите сумму.
В настройках ролей (“Настройки > Сотрудники > Роли”) появилось новое право “Кассы > Может перемещать деньги”. С его помощью, вы можете запретить вашим сотрудникам перемещать деньги между кассами.

В МоемСкладе можно учитывать перемещения денег между расчетными счетами одной компании. Разберем основные способы.

Внести наличные на счет

Чтобы списать деньги из кассы компании и внести их на счет в банке:

  1. Зайдите в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Расход.
  2. В выпадающем списке выберите Расходный ордер. Откроется новое окно.
  3. Укажите сумму, которую списываете из кассы и вносите на счет. В Статье расходов выберите Перемещение, в полях Организация и Контрагент укажите название вашей компании.
  4. Нажмите Сохранить и Закрыть.
  5. Вернитесь в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Приход. В выпадающем списке выберите Входящий платеж и укажите те же данные, что и в Расходном ордере.

Перевести деньги со счета в кассу компании

Чтобы списать деньги со счета в банке и внести в кассу компании:

  1. Зайдите в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Расход.
  2. В выпадающем списке выберите Исходящий платеж. Откроется новое окно.
  3. Укажите сумму, которую списываете со счета и вносите в кассу. В Статье расходов выберите Перемещение, в полях Организация и Контрагент укажите название вашей компании.
  4. Нажмите Сохранить и Закрыть.
  5. Вернитесь в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Приход. В выпадающем списке выберите Приходный ордер и укажите те же данные, что и в Исходящем платеже.

Перевести деньги с одного счета на другой

Чтобы перевести деньги с одного счета компании на другой счет:

  1. Зайдите в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Расход.
  2. В выпадающем списке выберите Исходящий платеж. Откроется новое окно.
  3. Укажите сумму, которую переводите с одного счета на другой. В Статье расходов выберите Перемещение; под названием организации — счет, с которого переводите; под именем контрагента — счет, на который должны поступить деньги.
  4. Нажмите Сохранить и Закрыть.
  5. Вернитесь в раздел Деньги → Платежи и нажмите на кнопку +Приход. В выпадающем списке выберите Входящий платеж и укажите ту же сумму, контрагента и организацию. При этом под названием организации укажите счет, на который поступают деньги, а под именем контрагента — номер, с которого они поступают.