Переуступка договора лизинга

Лизинг, простыми словами, сдача в аренду, выгоден обоим участникам сделки. Однако возникают моменты, когда у одной из сторон нет возможности нести свои обязательства и она инициирует переуступку прав. О тонкостях данной ситуации ниже в статье.

Что такое переуступка лизинга

Лизинговые операции регулирует закон РФ №164 «О финансовой аренде». Согласно его нормативам, автомобиль, переданный в пользование по договору, остаётся на балансе организации-собственника. Сторона-лизингополучатель приобретает возможность временного владения и распоряжения имуществом.

Знаете ли вы? Организация по унификации международного права, регулирующая, в том числе законность лизинговых операций между странами, была создана в 1926 году в Риме. В УНИДРУА (сокращённое название) вошло более 60 стран.

Переуступка по договору позволяет арендатору ТС передать свои обязанности и права на предмет лизинга третьей стороне. Если у заёмщика есть выплаченные, но не учтённые заимодателем платежи по аренде, после соглашения с перезаёмщиком возможность требовать возмещения денежных средств переходит к ней.

В юриспруденции уступку называют термином «цессия». При первичном договоре о выкупе по окончанию внесения взносов, продажа авто третьим лицом на основании заключения такого договора не обязывает его выплачивать налог, если срок амортизации средства превысил период действия соглашения.

Важно! Штрафы обычно прописывают в договоре при его заключении, но при обращении в суд, ставка может быть уменьшена, если она не соразмерна с нарушением (ст.333 ГК РФ).

Подводные камни

Следует уточнить, что переуступка — это не субаренда, где участник не несёт никаких обязанностей перед лизингодателем, равно как и прав. Все вопросы третья особа арендатор решает с компанией-собственником после передачи. Сделка будет законной лишь в случае письменного разрешения заимодателя на данную операцию (ст.8 №164-ФЗ).

При расторжении соглашения лизинговая компания вправе потребовать оплату неустойки от инициативной стороны. Зная этот факт лицо, переуступающее аренду, старается найти заинтересованную фирму, которая готова взять на себя возникающие дополнительные обязанности (долг, пеню).

Знаете ли вы? Старт автомобильному лизингу дал Золи Фрэнк, продавец из Чикаго, США. Золи в 1940 году предложил сдавать в долгосрочную аренду целый парк авто, вместо единичного найма.

Причины проведения переуступки

Права на лизинг третьей особе может передать и лизингодатель, и лизингополучатель.

Причины, подталкивающие собственника транспортного средства:

  1. При желании задействовать авто как залог с условием последующего выкупа.
  2. При большом долге со стороны арендатора, происходит фактическая продажа задолженности.

Владелец автомобиля может передавать права третьему лицу и по собственному желанию, и в любое время, но после уведомления первого лизингополучателя.

Важно! Передача долга и обязательств на лизинговое имущество запрещена, пока не получено письменное разрешение собственника.

Причины переуступки со стороны особы, арендующего ТС:

  1. Неплатёжеспособность, невозможность вносить ежемесячную плату за пользование.
  2. Необходимый капитальный ремонт транспорта, исключающий на время его использование.
  3. В аренде нет необходимости, но расторгать договор лизингополучатель не хочет.
  4. Погашение большой задолженности перед владельцем.

Порядок оформления

Уступка прав и обязанностей (долгов по аренде) третьим лицам происходит с уведомлением как от лизингодателя (собственника автомобиля), так и со стороны лизингополучателя (ст.18 №164-ФЗ, ст.391 ГК РФ).

Из этого тезиса вытекает порядок оформления:

  1. Уведомление инициативной стороны заинтересованного лица, письменное подтверждение на согласие сделки.
  2. Рассмотрение и проверка документов третьей особы.
  3. Подписание передачи прав и обязанностей между всеми участниками операции.
  4. Заключение соглашения с новым заёмщиком с прописанными правилами выплаты аренды и решения прочих деловых вопросов.
  5. Перерегистрация предмета цессии на нового арендатора.

Необходимые документы

Для оформления любой сделки с имуществом требуется пакет документов.

В случае с уступкой по автолизингу стороны подготавливают такие бумаги:

  • соглашение цессии;
  • акт на приём-передачу транспортного средства плюс документы на предмет передачи (ПТС, СТС, страховка);
  • уставные документы компании заёмщика (свидетельство регистрации, сведения о постановке на учёт в налоговой, решение протокола собрания всех участников компании, бухгалтерская отчётность, сведения об имеющейся кредитной истории);
  • от физического лица требуются оригиналы и копии удостоверения особы, отчёт о доходах и трудовая книга (договор), сведения о платёжеспособности, заверенные работодателем (выписки с банковского счёта).

Аренда автомобиля может стать для лизингополучателя обременительной или перестанет быть необходимой из-за изменения обстоятельств. В этом случае он может уступить предмет лизинга другому заёмщику, но с разрешения владельца и с надлежащим оформлением сделки.

Подписывайтесь на наши ленты в таких социальных сетях как, Facebook, Вконтакте, Instagram, Pinterest, Yandex Zen, Twitter и Telegram: все самые интересные автомобильные события собранные в одном месте.

Сущность лизинга

Современные экономические условия предоставляют многие альтернативы при ведении бизнеса. Одной из таких возможностей является лизинг, который стал вполне самодостаточной альтернативой аренде. Этот финансовый инструмент позволяет любому субъекту экономических отношений расширить масштабы деятельности, обновить парк оборудования, усилить производственные мощности. Для малого и среднего бизнеса лизинг становится даже необходимостью, которая во многом способствует минимизации рисков и избавлению от кредитных долгов.

Определение 1

Лизинг – разновидность деятельности инвестиционного характера по приобретению имущества для последующей передачи его в пользование третьим лицам на срок и за определенную плату с возможностью выкупа имущества в конце срока договора

Готовые работы на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

Лизинговые сделки имеют некоторые специфические особенности, к которым относятся:

  • Имущество для сделки выбирает сам лизингополучатель, а не лизингодатель, приобретающий оборудование за свой счет
  • Срок договора лизинга обычно меньше, чем срок износа оборудования
  • Лизингодателем как правило является кредитно-финансовая организация – лизинговая фирма или банк

К основным элементам лизинга относятся:

  • непосредственно предмет лизинга
  • субъекты лизинговой сделки
  • срок договора лизинга
  • лизинговые услуги
  • платежи по договору лизинга

Заключение договора лизинга имеет весомые преимущества, в число которых включены:

  • Нет необходимости отвлекать значительные денежные средства от производства
  • Широкий спектр условий лизинга
  • Имущество, предоставляемое в лизинг, не облагается налогами

Применение возможности переуступки прав лизинга

Бывают случаи, когда в период действия договора лизинга складываются ситуации, которые влекут необходимость переуступки прав по договору по какой-либо из сторон сделки. Важно отметить, что при этом обязательства, в т.ч. и финансовые перейдут к вновь появившемуся участнику сделки в полной мере. Переуступка прав имеет место быть обычно при потере платежеспособности лизингополучателем.

Есть несколько вариантов действий при потере платежеспособности:

  • Оформление цессии – договор переуступки прав по оплате долговых обязательств
  • Оформление перенайма – лизинговое имущество передается 2-му арендатору в пользование со всеми вытекающими правами
  • Оформление купли-продажи лизинговой сделки – при этом новый лизингополучатель приобретет всю совокупность прав и обязанностей, компенсируя при этом ранее выплаченные суммы по договору.

В последнем случае происходит полная передача прав третьим лицам в отличие от перенайма, когда происходит лишь частичная уступка. Про установленным нормативам инициировать оформление переуступки может как лизинговая компания, так и лизингополучатель. Лучше такие условия на всякий случай прописывать сразу при заключении договора лизинга.

К тому же, за довольно длительное время применение практики лизинга среди пользователей данной услуги сложилась определенная практика, по который установлен негласный перечень ситуаций, при которых возможно оформить переуступку прав лизинга. Последовательность действий при необходимости оформления переуступки прав регламентируется общепризнанными нормами и принципами, которые следует соблюдать.

Замечание 1

Стоит отметить, что инициировать переуступку проще со стороны лизинговой компании, при этом достаточно уведомить непосредственного лизингополучателя о таковых намерениях и оформить новый договор. Если инициатором становится лизингополучатель, то оформление несколько усложняется. Здесь каждый этап оформления сделки крайне важен и впоследствии может повлиять на определение правомерности сделки.

Приведем пример договора цессии. Клиент заключил договор с лизинговой компанией и получил свой автомобиль. Права на автомобиль, при этом, остаются у лизинговой компании, клиент имеет право только владения и пользования транспортом, но не может распоряжаться им полностью, например, не сможет его продать. Через некоторое время, клиент хочет переоформить свой автомобиль на другого человека (например, на родственника или на друга/коллегу), лизинговая компания предлагает заключить договор переуступки лизинга. Клиент же, в свою очередь, обращается в лизинговую компанию и подает запрос на переоформление договора лизинга на третье лицо. После подачи всех документов лизинговая компания рассматривает их, проверяет на корректность заполнения. Если какие-то условия при подаче документов не выполнены, лизинговая компания вправе вернуть пакет документов на доработку. При положительном решении заключается трёхстороннее соглашение между лизинговой компанией (лизингодателем), клиентом (лизингополучателем) и новым, будущим владельцем авто.
Кроме того, при оформлении договора цессии на физическое лицо клиент не платит налог на прибыль при продаже автомобиля (в тех случаях, когда договор лизинга меньше срока амортизации).